Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Заявление в налоговую на предоставление социального налогового вычета». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
На основании этих документов организация предоставила Беспалову социальный вычет на обучение. Вычет предоставляется с июня, но применительно ко всей сумме доходов, полученных сотрудником с начала работы в организации.
1 апреля 2022 года Беспалов потратил на обучение дочери 50 000 руб. Чтобы получить вычет у работодателя, Беспалов обратился за уведомлением в налоговую инспекцию по местожительству. Инспекция подтвердила его право на вычет по расходам на обучение в 2022 году в сумме 50 000 руб. Уведомление выдано 16 июня 2022 года.
Какие нужны документы
Сотрудники могут работать в организации как по трудовым, так и по гражданско-правовым договорам (ГПД). А могут одновременно получать доходы по обоим соглашениям. Это имеет значение для предоставления вычетов.
Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.
Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.
Документы на вычет по обучению
Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.
- оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации ИНН налогоплательщика», выданного лечащим врачом;
- копию документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеки контрольно-кассовой техники)
Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично (например, при подаче декларации 3-НДФЛ в которой указана сумма вычета на лечение и сумма налога к возврату) или отправлено по почте. При отправке почтой днем подачи заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки.
Третий лист заявления — личные данные
Если вы получаете вычет на лечение в налоговой инспекции, вам нужно сдать декларацию по налогу (форма 3-НДФЛ) за тот год, в котором было оплачено лечение с указанием в ней суммы вычета. К декларации надо приложить заявление на получение вычета и возврат налога. К таким документам относят:
В первом случае с момента покупки квартиры до возврата НДФЛ пройдет больше года (9 месяцев до окончания года + 3 месяца на камеральную проверку 3-НДФЛ + еще месяц на перечисление «возвратного» НДФЛ на счет Садыкова И. Р.).
Уведомление о налоговом вычете для работодателя
Во втором случае получить вычет сразу тоже не получится. Понадобится время на получение от налоговиков уведомления (для обращения за вычетом к работодателю). Однако эти временные затраты значительно меньше, чем в первом случае. И начать использовать вычет Садыков И. Р. сможет уже через месяц после обращения к налоговикам за уведомлением.
Преимущества получения вычета на работе
При обращении к налоговикам за уведомлением тоже понадобится заявление — после его получения начинается проверка документов, по окончании которой контролеры подтверждают ваше право на вычет или отказывают в нем.
Для того чтобы получить компенсацию, налогоплательщику необходимо грамотно составить и заполнить заявление на получение налогового вычета. Содержание и формат заявки зависят от вида обращения — гражданин может получить выплату у работодателя или же обратиться за возвратом ранее уплаченного в бюджет НДФЛ в территориальную инспекцию ФНС.
По истечении календарного года с момента расходов налогоплательщик может обращаться в региональную инспекцию, чтобы получить компенсацию по уплаченному НДФЛ. Гражданин заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, собирает определенный пакет документов, оформляет заявление на предоставление налогового вычета и направляет все эти бумаги в ИФНС. К обращению необходимо приложить следующую подтвердительную документацию:
Для чего нужен документ
Получить компенсацию произведенных расходов можно, обратившись в территориальную ИФНС. Обращение можно сформировать как в бумажном виде (передать инспектору лично или по почте), заполнив декларацию 3-НДФЛ и собрав весь требуемый пакет документов, так и электронно, отсканировав необходимые оригиналы.
Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.
Бланк и образец заявления на налоговый вычет
12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.
Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога вы можете здесь
5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.
6. В графе «прошу вернуть» пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).
7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.
8. Налоговый период. Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем год, за который сдаем 3-НДФЛ.
9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.
10. Код бюджетной классификации для налога на доходы одинаков для всех — 18210102030011000110.
11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).
Есть еще документ – заявление на выдачу налогового уведомления, чтобы вам на работе дали налоговый вычет. Например, вы в мае 2022 года купили квартиру и, как счастливый обладатель квадратных метров, хотите вернуть НДФЛ. Вы вправе не ждать окончания текущего 2022 года и вернуть деньги уже сейчас. Если быть точным, то не просто «вернуть деньги», а на работе не платить НДФЛ. Если в так хотите сделать, то вы пишите в налоговой инспекции заявление на выдачу вам налогового уведомления и полученное уведомление относите на работу.
А есть еще документ – справка о том, что вы не получали налоговый вычет. Например, социальный. Как получить такую справку? Хочу обратить внимание на письмо ФНС России от 01.09.2022 г. « БС-4-11/16272 «О рекомендуемой форме заявления о выдаче справки».
Завление на вычет
Налоговый вычет (например, вы купили квартиру, на лечение или обучение, инвестиционный вычет) по НДФЛ вы можете получить путем подачи налоговой декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (по месту вашей прописки). Как выглядит эта процедура?
Данные вычеты предоставляются в конце года, в котором подана налоговая декларация и предоставлен ряд документов, которые подтверждают расходы. Предельная сумма налогового вычета – 120 тысяч рублей. Следовательно, вернуть можно лишь 15 600 рублей (т.к. это 13% от общей суммы). Теперь рассмотрим особенности каждого из видов социального вычета подробнее.
Заявление на социальный вычет
- Заявление в письменной форме;
- Копия первых страниц паспорта;
- Копия ИНН;
- Оригинал справки о полученных доходах по форме 2-НДФЛ;
- Сберегательная книжка;
- Копия договора с учреждением, в котором непосредственно обучается лицо;
- Документ, подтверждающий оплату обучения, оригинал и копия.
Вычет из суммы, затраченной на обучение
На основании пп.2 п.1 ст.219 НК РФ прошу предоставить социальный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц за 200__г. в сумме __________________________ рублей, израсходованной на обучение ребенка.
Заявление на возврат НДФЛ, предоставляемое в ИФНС, может быть заполнено в произвольной форме. Однако можно использовать форму «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, пени, штрафа)». Эта форма была утверждена Приказом ФНС России от 03.03.2022 № ММВ-7-8/90@ .
Социальный вычет на лечение полагается физлицу, которое в календарном году оплачивало из своих средств медицинские услуги, оказанные лицензированными медицинскими организациями или ИП этому физлицу, его супругу (супруге), родителям или детям до 18 лет, а также подопечным до 18 лет (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Как получить вычет на лечение
- при предоставлении по итогам года в ИФНС налоговой декларации по форме 3-НДФЛ ;
- до окончания года при обращении к работодателю. Предъявить работодателю нужно будет заявление, а также Уведомление по специальной форме из налоговой инспекции, в котором будет подтверждено право работника на вычет в связи с лечением.
После получения уведомления в налоговой инспекции, необходимо заполнить заявление на получение вычета у работодателя. В шапке пишутся стандартные сведения: фамилия, имя, отчество работодателя и собственные ФИО, ИНН и адрес по прописке.
В такой ситуации супруги Ивановы должны заполнить два вида заявлений. Иванов И.И. должен составить заявление на получение двойного налогового вычета на имя своего работодателя. Образец заявления будет выглядеть следующим образом.
Как заполнить заявление, если Вы планируете получать стандартный вычет
Прежде всего, отметим, что структура заявления и его содержание будут зависеть от того, какой путь подачи заявления Вы выбрали: через ФНС или через работодателя. Кроме того, имеет большое значение, какой именно вид налогового вычета Вы хотите получить:
Если сумма понесенных человеком расходов на лечение и медикаменты превысила предел, подтверждение права на применение льготы производится по основаниям, выбранным налогоплательщиком самостоятельно, но в рамках 120 000 рублей.
Образец заявления на налоговый вычет на лечение: порядок заполнения
Образец текста заявления на налоговый вычет за лечение выглядит следующим образом: «В соответствии со ст. 219 НК РФ прошу предоставить мне в 2022 году социальный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме ___________ (цифрами и прописью) рублей в связи с оплатой мною медикаментов.».
Максимальная сумма вычета на лечение
Инспекция должна проверить обоснованность применения льготы, поэтому комплект документов должен быть подготовлен с особым вниманием: необходимо проверить наличие подписей и печатей, пометок «Для налоговых органов». Нельзя забывать и о пределе суммы — 120 000 рублей, за исключением услуг дорогостоящего лечения.
Далее нам нужно указать на основании какой статьи мы планируем запросить налоговый вычет (в большинстве случаев п.6 ст.78 НК РФ), за какой год или года вы планируете получить вычет, а также сумму и данные кодов КБК и ОКТМО:
Начнем с самого верха заявления(шапки) и внесём данные ИФНС России, в которую вы планируете подавать это заявление (обычно по месту прописки), далее вносите данные заявителя: адрес и ФИО заявителя с индексом и контактный телефон для связи:
Как заполнить заявление на налоговый вычет
Важно: Данные КБК и ОКТМО берутся из вашей налоговой декларации 3-НДФЛ (обычно находятся на на листе «Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета»). Имейте ввиду что если в году, за который вы хотите получить выплату у вас было несколько работодателей то будет несколько кодов ОКТМО и в заявлении нужно указать их все.