Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку созаемщику жене

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку созаемщику жене». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Обратиться за выплатами по процентам могут оба супруга, при условии, что и муж, и жена официально устроены на рабочее место. Отсутствие рабочего места не позволит гражданину получить выплаты, поскольку никаких денег с его заработной платы в бюджет государства не поступало. Передать свое право на получение выплат, человек тоже не сможет, поскольку отчисления с заработной платы не производились.

Предоставление налогового вычета регулируется сразу двумя статьями НК РФ – ст.210 и ст.220. Кроме того, эти нормы прописаны в гражданском и семейном кодексах. При возникновении юридического основания государство принимает на себя обязательства по уплате налоговых сумм. Одной из причин, прописанных в законе, является покупка жилой собственности на собственные средства или с использованием заемных денег от банка.

Когда созаемщик не сможет претендовать на вычет?

• сумма расходов, которые несут каждый из супругов при покупке жилья и на уплату процентов по займу;
• порядок распределения долей собственности в ипотечном соглашении;
• кто является основным заемщиком, а кто выступает в роли созаемщика;
• от чьего лица фактически вносятся ежемесячные платежи по кредиту в банке.

Особых условий к заемщикам при оформлении совместной ипотеки банк не предъявляет, но проверяет каждого из них на соответствие стандартным условиям кредитования, которые можно найти на официальном сайте и в отделениях банка на информационных стендах.

Собственники жилья: какие права на квартиру у созаемщика по ипотеке, а также кто из владельцев может получить налоговый вычет

Потому в гражданском браке квартиру целиком безопаснее оформлять не на одного собственника, а на каждого заемщика в равных долях, чтобы в случае разрыва и собственность и оставшиеся долги делились между ними поровну.

Какие условия получения?

Оформить ипотеку на двоих вправе и друзья, и партнеры по бизнесу, и родственники, но особой популярностью данный вид кредитования пользуется у семейных пар.

Рассмотрение документов займет не более трех месяцев, после чего, в течение 10 дней, будет направлен письменный ответ по решению. В случае отказа нужно лично обратиться к налоговому инспектору и уточнить причину. При положительном ответе потребуется написать заявление о возврате, если оно не было подано ранее, вместе со всеми документами. Сроки перечисления определены п. 6 ст. 78 НК РФ – не более одного месяца.

Так как некоторые банки сегодня выдают жилищные кредиты клиентам, которые не являются гражданами России, созаемщики по таким сделкам также могут оформить документы на возврат налога. При этом они обязательно должны соответствовать вышеуказанным требованиям и иметь статус резидента РФ либо российское гражданство.

Какие потребуются документы

Сумма выплат ограничивается не только денежным лимитом, но и количеством созаемщиков и распределением права собственности. Если в сделке участвуют два созаемщика (или более), которые одновременно выступают владельцами определенной доли приобретаемого имущества, то сумма налогового вычета пропорциональна их затратам. То есть если стоимость квартиры составляет 2 млн рублей и два участника сделки имеют равные доли в 50%, то базой для расчета на одного человека будет 1 млн рублей.

1. Основной вычет каждому супругу по 2 млн. руб. (по 50%). Компенсация – 260 тыс. руб. каждому.
2. Вычет по процентам – только мужу в размере 2,5 млн. руб. (лимит 3 млн. руб.). Возмещение налога 2 500 000 х 0,13 = 325 тыс. руб. каждому.

В такой ситуации супругам предоставляется право на имущественный вычет с распределением пропорций по договоренности. Хотя по умолчанию считается, что льгота должна предоставляться в равном соотношении. Для изменения пропорций подается заявление от обоих супругов. При этом важно помнить:

Ипотека

Налоговики считают, что у мужа и жены сохраняется возможность каждый год представлять проверяющим органам новое заявление с распределением расходов на покрытие процентных платежей (информация Минфина от 06.11.2022г. № 03-04-05/63984, от 01.10.2022г. №03-04-05/49106).

При покупке жилья совместно с супругом, родственником или партнером по бизнесу, часто может возникнуть вопрос: как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке и возможно ли это? Ответ будет положительным при соблюдении некоторых условий.

Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке

При этом декларацию подавать не нужно. Не нужно и ждать следующего года, можете оформиться в тот же период, когда приобрели недвижимость. В дополнение к этому преимуществу процесс будет ускорен еще больше. Вам должны вернуть проценты с начала года, в котором совершилась покупка. Например, вы получили собственность в мае – получаете средства, не только начиная с этого момента, но и за предыдущие четыре месяца.

Каковы требования

Исключение – созаемщики-супруги. Муж и жена разделяют имущество, если иное не предусмотрено брачным договором. То есть, если собственником изначально являлся только муж или только жена, а после регистрации в ЗАГС-е они стали созаемщиками по ипотеке, оба из них имеют право на вычет, так как квартира – их общая собственность.

Важным нововведением налоговиков стало разрешение на многократное обращение за НВ до исчерпания лимита в 2 млн рублей. Размер максимального вычета по ипотеке ограничен 3 млн рублей на каждого супруга. Если сумма уплаченных парой процентов по кредиту меньше 3 млн (например, ипотека 4 млн рублей на срок 10 лет по ставке 11% предполагает переплату в 2,6 млн рублей), то логично обратиться за вычетом только одному супругу. Тогда второй сможет «приберечь» это право для будущих кредитных договоров.

Что касается размеров вычета, то при стоимости недвижимости более 4 млн рублей муж и жена вправе вернуть НДФЛ в сумме 13% от 2 млн рублей на каждого, то есть всего 520 тысяч рублей. Если же на покупку было потрачено менее 4 млн рублей, то размер НВ для каждого супруга будет рассчитываться как 13% от половины цены недвижимости. Муж и жена могут подать заявление о перераспределении вычета в пользу одного из них, если второй уже использовал свое право или не имеет доходов. Однако получение денег за партнера (то есть 13% от 4 млн рублей одним лицом) невозможно.

Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:

Супруги вне зависимости от того, в какую собственность – долевую или общую совместную – покупают имущество, могут вдвоем рассчитывать на налоговый вычет, предельный размер которого составляет 13% с 2 млн рублей на каждого.

Однако у бипатридов (лиц с двойным гражданством) есть возможность использовать гражданство по выбору. Так, если он остается нерезидентом, то он не обязан предоставлять декларацию 3-НДФЛ, но он платит больше налогов. То есть, если зарплата довольно высокая, то имеет смысл воспользоваться иностранным гражданством и предоставлять декларацию 3-НДФЛ, чтобы получать максимальные выплаты от государства. После получения 390 000 рублей из бюджета можно снова использовать российское гражданство.

Шаг 1. Сбор необходимых документов. Важно, чтобы факт оплаты можно было подтвердить. Так, это могут быть распечатки выписки со счета или квитанции, в которых написано имя плательщика. Если оплата была наличными, а чеки безымянные, то не получится доказать, что деньги потратил именно созаемщик.

Налоговый вычет после развода

Допустим, клиент заплатил банку 500 000 рублей, из которых 300 000 рублей – это проценты. Это значит, что расчет будет происходить с этой суммы. 300 000*13% = 39 000 рублей возможно вернуть. Это максимальная сумма, но нужно помнить, что размер вычета не переносится на следующий налоговый период.

• копию паспорта заявителя;
• договор ипотеки;
• график платежей по кредиту;
• справку 2-НДФЛ, подтверждающую доход плательщика за определенный налоговый период;
• оригинал декларации 3-НДФЛ;
• квитанции, подтверждающие оплату процентов по ипотеке;
• правоустанавливающие документы на недвижимости (договор, выписку ЕГРН);
• свидетельство о браке;
• сведения о расчетном счете.

Созаемщик может оформить возврат по месту своей работы. Работодатель, получив уведомление из налоговой инспекции, не будет удерживать у сотрудника подоходный налог из зарплаты в течение календарного года или меньшего периода, в зависимости от рассчитанной суммы вычета.

Сумма

Право на имущественный вычет у солидарного заемщика есть, но только если он оплачивает НДФЛ и приобретает жилье в собственность. Жилплощадь должна быть на территории России. На нее нужны правоустанавливающие документы. Вычет могут получить родители несовершеннолетних приобретателей недвижимости.

Таким образом, если квартира была приобретена в браке, муж и жена – оба супруга – смогут вернуть 13 процентов по данной квартире (в том числе по расходам на ремонт). О том, как супругам получить налоговый вычет при покупке квартиры в зависимости от даты приобретения квартиры и того, в чью собственность она была оформлена, расскажем ниже.

Justice pro

Супруги вправе получить имущественный вычет по расходам на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков. То, в каком размере супруги получат налоговый вычет за квартиру, зависит в том числе от даты приобретения недвижимости (с 1 января 2022 года в статью 220 Налогового кодекса РФ, посвященную имущественным налоговым вычетам, внесены существенные изменения). В целях оформления имущественного вычета за покупку квартиры датой приобретения недвижимости считается дата:

юридическая помощь

Если после 1 января 2022 года квартира по ипотеке была приобретена в общую совместную собственность супругов, то каждый из супругов может получить налоговый вычет по расходам на покупку квартиры, но не более 2022000 рублей, и вычет по расходам на погашение процентов ипотеки, но не более 3000000 руб. (Письмо Минфина от 20 апреля 2022 года N 03-04-05/22246).

Если Вы решили получать деньги таким способом, заранее проверьте, все ли условия выполняются в вашем случае, продумайте доли для каждого из созаемщиков. Проверьте документацию и сделайте скан-копии в хорошем качестве.

Для этого в инспекцию подается заявление-запрос о праве на получение налогового вычета созаемщику по ипотеке. Ваша заявка будет рассматриваться не более месяца. В течение этого срока выдадут уведомление, которое предъявляется по месту работы.

Как получить деньги от налоговой

При этом декларацию подавать не нужно. Не нужно и ждать следующего года, можете оформиться в тот же период, когда приобрели недвижимость. В дополнение к этому преимуществу процесс будет ускорен еще больше. Вам должны вернуть проценты с начала года, в котором совершилась покупка. Например, вы получили собственность в мае – получаете средства, не только начиная с этого момента, но и за предыдущие четыре месяца.

• низкая финансовая и компьютерная грамотность;
• слабая информационная кампания среди населения;
• пофигизм и неверие, что государство что-то возвращает;
• нехватка времени для сбора необходимых документов и др.

Вы знаете, что при покупке недвижимости (квартир, домов, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тыс. рублей, если вы заявите свое право на это? А для семьи эта сумма может стать еще больше. При этом не важно, за счет каких средств вы приобретаете жилье: собственные накопления или ипотечный кредит. Рассмотрим, что такое имущественный вычет и как его получить.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Рассмотрим, как происходит возврат НДФЛ. Напомню, что государством установлен лимит на вычет. Квартира может стоить дешевле ограничения, тогда владелец вернет 13 % со всей ее стоимости, или дороже, тогда возмещение будет максимум 260 тыс. рублей.

На заметку! Если созаемщики – семейная пара, то не имеет значения, на ком числится право собственности, и кто фактически производил оплату долга. Важно, что оба они равноправные владельцы и имеют возможность получить свою часть компенсации.

Может ли созаемщик получить налоговый вычет

Теперь очень важный вопрос, ограничивает ли выплата, полученная вторым участником отношений право на вычет самого заемщика? Нет, реализация права одной стороной не влияет на возможность предоставления преференций второму супругу (родителю, взрослому ребенку).

Совместная собственность

1. Ранее льгота не использовалась. Речь идет о периоде до 1 января 2022 года.
2. Лимит не исчерпан, позволяет покрыть потраченную сумму.
3. Приобретение жилья по условиям, оговоренным в законе (первичный рынок и вторичка).
4. Лицо регулярно платит НДФЛ:

• из заработной платы;
• из платы со сдачи недвижимости в аренду;
• от продажи имущества;
• пенсии из коммерческих фондов;
• других видов налогооблагаемой прибыли.

1. В действительности несет целевые расходы, которые может подтвердить документами.
2. Оформление купленной недвижимости в собственность.