Образец заявления на налоговый вычет за квартиру в ипотеку проценты: последняя информация, советы

Содержание

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Образец заявления на налоговый вычет за квартиру в ипотеку проценты». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Пример: В 2022 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2022-2022 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов. В 2022 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Отсутствует срок давности по возмещению денежных средств, уплаченных по ипотечным кредитам. Поэтому можно оформить вычет по процентам по ипотеке за несколько лет сразу. Человек может взять кредит на жильё и в 2022 году, а подать заявление на возврат денег за счёт НДФЛ в 2022 году. Единственным ограничением остаётся период, за который рассчитывается максимальная сумма НДФЛ: три отчётных года. В 2022 году заёмщик может запросить возврат подоходного налога только за 2022-2022 годы.

Письменный ответ от ГНИ гражданину обязан приходить всегда, если он в заявлении не указывал реквизиты для перечисления платежа. В данном случае, после получения письма, необходимо дополнительно сходить в налоговую службу и составить заявление на перевод денег с указанием своего банковского счёта.

Шаг четвёртый. Получить решение ГНИ

Этот способ более удобен, если заёмщик уже закрыл кредит полностью и работает на последнем месте работы недавно. В этом случае человек не получает от налоговой инспекции никаких выплат, но бухгалтерия перестаёт вычитать НДФЛ из «грязной» зарплаты работника. Происходит это до полной компенсации всей суммы государственной помощи за счёт подоходного налога.

Здесь важно определить факт отчисления НДФЛ на момент заключения сделки. Если вы имели официальное трудоустройство и исправно отчисляли подоходный налог, то можно в фискальной службе написать заявление о возврате средств за несколько лет сразу, но не более чем за 3 предыдущих года

Узнать номер и адрес фискальной службы в своем городе можно через портал государственных услуг. Для этого необходимо ввести свои персональные данные: ИНН и адрес. Учитывайте, что выбирать отделение необходимо не по месту фактического проживания, а по адресу регистрации.

Куда обращаться?

Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.

Заявление на получение налогового вычета по процентам может подаваться отдельно от получения основного вычета. Исключение составляют договора, которые были подписаны до 2022 года, они подразумевают лишь совместную подачу документации, а повторная подача невозможна.
Незаявленная ранее часть вычета не может быть перенесена на иную недвижимость.
Вернуть 13% можно только с уплаченных процентов, вернуть всю предполагаемую сумму переплаты нельзя.
Заявить о получении сумму с процентов можно не раньше, чем возникнет право на подачу документации по основному долгу.
Если размер кредитования превышает стоимость приобретенной недвижимости, то проценты будут рассчитываться исключительно на ту сумму, что пошла на жилье, а не весь размер займа. Но если заемщик докажет, что разница ушла на ремонт и отделку жилплощади, то делить проценты не придется.

Это интересно: Через Суд Выписала Бывшего Мужа Придут Ли Приставы Описывать Имущество За Его Долги

Возврат процентов по ипотеке – заявление на налоговый вычет

Все трудоспособные граждане РФ являются налогоплательщиками. Размер уплачиваемых сумм напрямую зависит от уровня получаемых доходов. Между тем существуют ситуации, когда налоги могут быть не только удержаны из дохода, но и получены от государства. Этот процесс принято называть налоговым вычетом. Воспользоваться данной привилегией можно в различных ситуациях.

Условия для возврата

Подавать заявление вместе с документами через работодателя проще и удобнее. Налогоплательщику не придется тратить время на посещение отделения ФНС, а все действия могут производиться непосредственно на рабочем месте. Но следует понимать, что этот способ не подразумевает единовременного получения указанной суммы на банковский счет. Если заявка подается через нанимателя, то сумма возврата будет возвращаться ежемесячно в виде не удержанного НДФЛ. Продолжаться процедура может несколько месяцев, вплоть до того момента пока вся установленная к возврату сумма не будет возвращена.

Собственник является налоговым резидентом Российской Федерации, со всех его доходов регулярно производятся отчисления в бюджет страны.
Имущество, приобретенное в собственность, располагается на территории РФ.
Кредитный договор, заключенный с банком, должен быть целевым, то есть подразумевающим приобретение конкретной недвижимости (договор ипотечного кредитования).

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Квартира была приобретена в 2022 году по договору ипотечного кредитования. Стоимость покупки составляет 1500000 рублей. Сумма первоначального взноса равняется 202200 рублей. Размер кредитных средств равен 1300000 рублей. Сумма, подлежащая возврату = 1500000 х 13% = 195000 рублей.

Оформление возврата

заявление на возврат с указанием реквизитов для перечисления денежных средств;
форма 3НДФЛ;
договор купли-продажи (если приобретается в новостройке, то договор переуступки, долевой договор);
документы об оплате купленной недвижимости (квитанции, чеки, расписки);
свидетельство о регистрации собственности или выписка из Единого государственного реестра прав (ЕГРП);
копия паспорта собственника/собственников;
ИНН;
свидетельство о рождении детей;
справка о зарплате по форме 2НДФЛ.

Еще один вычет полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку, в сумме процентов, уплаченных по кредиту. Максимальная сумма, которая допустима к вычету по этому основанию, составляет 3 000 000 рублей, то есть максимальная сумма, которую вернут, — 390 000 рублей.

Инструкция: заполняем заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

Размер возвращаемого НДФЛ ограничен еще и объемом налога, фактически уплаченного гражданином в истекшем периоде. Например, заработная плата составляет 50 000 рублей в месяц. Значит, в налоговом периоде он уплатил НДФЛ на общую сумму 50 000 × 0,13 × 12 = 78 000 рублей.

Сколько денег вернут

заявления на налоговый вычет при покупке квартиры;
декларации 3-НДФЛ;
справки 2-НДФЛ;
договора купли-продажи квартиры, зарегистрированного в Росреестре;
выписки из ЕГРН на квартиру;
свидетельства о собственности, если квартира приобреталась до 2022 года;
документа, подтверждающего выполнение платежа, подойдет, например, расписка продавца в получении денег;
свидетельство о браке, если заявитель в нем состоит, и письменное заявление супругов о распределении налогового вычета между собой.

Это интересно: Как оформить дарственную на квартиру между близкими родственниками мфц

В статье 220 НК РФ подробно написано об основаниях и правилах возврата процентов по ипотеке заёмщику. Но на пути получения государственной помощи есть множество преград и подводных камней, о которых стоит предупредить.

Налоговый вычет по процентам для владельцев квартир, приобретенных в ипотеку

Смысл налогового вычета

Необходимо учитывать, что отправленные по почте неверно составленные документы могут затянуть принятие решение на 1-2 месяца. Лучше сходить в местное отделение налоговой и лично передать все оригиналы и копии в руки инспектора, который сразу сможет проверить наличие всех документов.

Многофункциональный центр не привязан территориально к конкретным адресам и принимает заявки от всех граждан РФ. Чтобы воспользоваться услугой вычета, необходимо обратиться в центр с соответствующим пакетом документов и подать заявку на возврат средств по ипотеке.

Важно понимать, что при расчете суммы компенсации, специалисты берут за основу общую сумму оплаченных налогов заемщиком. То есть фактически, если сумма по налогам была меньше причитающегося вычета, то это право распространится и на последующие годы до полного использования средств.

Какие необходимо собрать документы?

Кроме стандартного списка документов, сотрудники налоговой инспекции могут потребовать дополнительные бумаги. Допустим, во время действия кредитного договора банк был признан банкротом и реструктуризирован. Таким образом, ипотечный договор переходит в собственность другого Кредитора, а значит, необходимо предоставить данные о переуступке договора другому банку.

Добрый день, следующий вопрос, я могу получить вычет 260 000 или 13% от 2 миллионов (на 16 год от 3х) при покупке квартиры в ипотеку, а когда я расплачусь с ипотекой и при покупке следующей квартиры могу ли я ещё раз взять вычет, если на первую мне выплатили 260 000?
Не понятен момент у меня на всю жизнь только 260 000 или 2 миллиона но могу получать по 13% от покупки?

Добрый день!
Подскажите пожалуйста такая ситуация в 2022 году оформил ипотечный кредит на приобретения строящегося жилья Стоимостью 1 750 000р. в 2022 году оформил Акт приемо-передачи и получил св-во о собственности, и в 2022 году полностью погасил кредит уплатив в общей сложности % по кредиту — 360 000р. (2022г. — 60 000р.; 2022 г. — 175 000р.; 2022 г. 125 000р.) и продал эту квартиру за 1 750 000р. В 2022 году купил другую квартиру стоимостью 3 800 000 р. уже в совместную собственность с использованием ипотеки. За 2022 год работодателем за меня были уплачены налоги в сумме 125 000р.
Могу ли я сейчас подать на налоговый вычет за 1 квартиру 1 750 000*0,13 — 227 500 р. и получить вычет в размере 125 000р. в этом году а остальную сумму добрать в следующих периодах, а также подать на налоговый вычет по процентам уплаченным по первой ипотеке 360 000*0,13=46 800 р. за 2022,2022,2022 годы . А в 2022 году подать на налоговый вычет по второй квартире и по второй ипотеке распределив доли 1/2 с супругой и рассчитывать на налоговый вычет в размере 32 500 р. с покупки, а так же по уплаченным % в равных долях с супругой, (в дальнейшем ограниченных только общей суммой в 3 000 000р. для каждого собственника). Или рассчитывать на налоговый вычет с % по ипотеки за первый кредит мне не следует, так как договор закрыт. Спасибо за комментарий.

Это интересно: Реестр должностей земский фельдшер по вологодской области на 2022 год

Как получить вычет через работодателя?

Налоговый вычет по ипотечным процентам и основному долгу может выплачиваться двумя способами: как было указано выше – через МИФНС, выделением итоговой суммы за год, либо посредством работодателя – методом произведения ежемесячных добавочных выплат. Для применения данной схемы, необходимо в налоговой инспекции взять справку о наличии права на льготу и представить ее своему работодателю вместе со следующими документами:

Заполняем Приложение 1: в нем указываются доходы, полученные гражданином. Данные берут из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной у работодателя. Также на этой странице указываются другие облагаемые подоходным налогом доходы: например, от сдачи имущества в аренду.
Расчет налогового вычета производится в Приложении 7. В него вносят данные о приобретенной квартире; суммы, потраченные на покупку; и суммы уплаченных процентов.
Раздел 2 предназначен для расчета суммы налога к возврату (или уплате) в бюджет. В него переносятся сведения из Приложений.
Полученную к возврату сумму переносят в Раздел 1. Указывают в нем КБК и ОКТМО.
Титульный лист заполняют в последнюю очередь, отразив в нем сведения о заявителе (ФИО, ИНН, паспортные данные) и об ИФНС, в которую сдается 3-НДФЛ.

покупку земельного участка под домом;
проектно-сметную документацию;
инженерно-исследовательские работы;
подведение коммуникаций (свет, газ, вода, канализация);
нотариальные услуги;
затраты на чистовую отделку.

Как заполнить 3-НДФЛ

Не так просто получить налоговый вычет по ипотеке — список документов достаточно большой. Оформление через ФНС начинают только в новом году: например, при покупке жилья в 2022 году подавать документацию следует только в 2022. Получают возмещение и раньше, обратившись к работодателю.

Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
Собрать необходимые документы.
На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Заполнить заявление о возврате налога.
Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.

Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность. Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

Какие документы нужны

Остаток налога переносится на следующие налоговые периоды, поэтому гражданин сможет ежегодно подавать заявления на возврат, пока не исчерпает 260 000 рублей со стоимости квартиры и 390 000 рублей с процентов по кредиту.

010 – совокупный доход конкретного отчетного периода (по сведениям первого приложения);
030 – сюда переносится значение 010-строки;
040 – прописывается сумма вычета (по сведениям седьмого приложения);
060 – значение базы налогообложения (разница между полями 030 и 040);
070 – уплачиваемый налог (определяется 13% от значения поля 060);
080 – сумма удержанного налога (по сведениям первого приложения);
160 – налог к возврату (из значения 080-строки вычитается значение 070-поля).

Если документ составляется покупателем квартиры для оформления возврата НДФЛ и получения причитающегося вычета по внесенным ипотечным процентам, порядок заполнения этой отчетной формы выглядит следующим образом:

Скачать бланк и образец заполнения за 2022 год

Оформляется седьмое приложение (здесь важно дополнительно отразить сумму внесенных процентов по ипотеке, заявленную величину соответствующего вычета).
Первое приложение (необходимо для доходов физлица от отечественных работодателей).
Заполняется второе приложение (необходимо для доходов физлица от зарубежных работодателей).
Заполняется второй раздел (вычисление налоговой базы, уточнение налоговой суммы).
Первый раздел (итоговые сведения).
Оформляется вступительная часть.