Документы в налоговую для получения налогового вычета за квартиру

Содержание

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Документы в налоговую для получения налогового вычета за квартиру». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Не будет предоставлен налоговый вычет и на часть стоимости жилья, оплаченного за счет иных лиц (в частности, работодателя) или материнского капитала и в случае приобретения недвижимого имущества у взаимозависимых лиц. К последним относятся, к примеру, супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Налоговый вычет при покупке квартиры

  • вы являетесь налогоплательщиком, российским налоговым резидентом и уплачиваете НДФЛ;
  • приобретенная или построенная недвижимость находится на территории России;
  • вы полностью или частично самостоятельно оплачивали указанные объекты, либо проценты по кредитам (займам) на их приобретение или постройку и являетесь их собственником;
  • вы ранее не получали аналогичный имущественный налоговый вычет в полном объеме (либо не получали его в любом размере до 1 января 2022 года, а в отношении вычета на проценты по ипотеке требуется, чтобы вы его не получали вообще никогда раньше – независимо от того, до или после 1 января 2022 года);
  • недвижимость не была приобретена у взаимозависимых лиц.


Ограничения на получение налогового вычета при покупке квартиры

Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят. Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку. Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них (п. 6 ст. 220 НК РФ).

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2022 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2022 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

Это интересно:  126/114 вычет на ребенка в 2022 году

Документы для вычета налога

Вычет налога выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

  • договор с банковским учреждением о кредитовании. Налоговой потребуется заверенная нотариусом или налогоплательщиком копия;
  • справка, отражающая размер удержанных процентов за год. Ее можно получить в финансовом учреждении, предоставившем ипотечный кредит. Налоговой инспекции передают оригинал;
  • платежные документы. Отдельные инспекции требуют привести доказательства оплаты процентов: чеки, выписки, платежные поручения. Требуется снять соответствующие копии.

Документы для налогового вычета за квартиру

Поняв, какие документы для налогового вычета за квартиру вам потребуются, не забудьте позаботиться о подготовке ИНН и расчетного счета. Лучше подготовить максимально полный пакет бумаг, чтобы минимизировать вероятность отказа в ИФНС.

Основные документы для налогового вычета за квартиру

  • точное заполнение 3-НДФЛ;
  • правильная формулировка всех заявлений;
  • анализ удобных вариантов компенсации. Не все хотят ждать завершения расчетного года для получения вычета. Многим размер зарплаты не позволяет набрать налогов на всю компенсацию за 12 месяцев. Мы поможем выбрать наиболее подходящий и выгодный вариант;
  • проверка всех документов на соответствие требованиям конкретной налоговой инспекции. Как правило, достаточно максимально полного комплекта.

ПРИМЕР 5. Костина А.И. приобрела квартиру в 2022 году за 2 500 000 рублей. Из ее заработной платы работодатель удержал и перечислил в бюджет за этот год 54 600 рублей налога на доходы. Анна Игоревна имеет право на имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей или, другими словами, ей можно вернуть 260 000 рублей налога (2 000 000 * 0,13).

Один из родителей, допустим, что это мать мальчика, оформляет налоговый вычет на свою долю (1 000 000 рублей) и долю сына (1 000 000 рублей) и получает возврат налога в сумме 260 000 рублей. Таким образом, мать полностью реализовывает свое право на вычет и больше обращаться с заявлением в налоговые органы по этому поводу не сможет. Ребенок же в этом случае ничего не теряет и по достижении совершеннолетия сможет получить вычет на другое приобретенное или построенное жилье.

Перечень документов для получения вычета

Есть в Налоговом кодексе статья под номером 220, положения которой могут быть полезны налогоплательщикам — новоселам. Суть статьи в том, что при покупке или постройке жилья можно вернуть ранее перечисленные в бюджет налоги, получить имущественный налоговый вычет. Узнайте на примерах о том, как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры.

При покупке имущества в общую долевую собственность до 01.01.2022 г. вычет распределяется между собственниками, согласно доли каждого из них (исключение составляет приобретение жилья в совместную собственность с несовершеннолетними детьми, при котором распределение вычета по долям не требуется). Размер вычета составляет 2 млн. руб. на объект жилой недвижимости.

С 2022 года вычет предоставляется по фактически произведенным расходам на покупку жилья вне зависимости от формы собственности, в которую оно оформлено. Размер вычета составляет по 2 млн. руб. на каждого собственника. При этом не имеет значения размер доли совладельца имущества. Каждый из сособственников может заявить вычет по своей доле в сумме не более 2 млн. руб.

По каким расходам можно получить возмещение

Обратите внимание, вычет по ипотечным процентам с 2022 года может заявляться отдельно от основного вычета, если ранее в его состав он включен не был. До 2022 года получить вычет по расходам на погашение ипотечных процентов можно было лишь в составе основного вычета и отдельное его заявление не предусматривалось.

Это интересно:  Конверты марки косгу 2022

Список документов для каждого случая будет различаться, несмотря на то, что все перечисленные варианты возврата налога относятся к одному типу вычетов – имущественному. Хотим сразу отметить, что информация, представленная в искомом разделе, также будет актуальная для других видов жилья, например:

Список документов для налогового вычета по разным направлениям

Заполнение документов – важный момент. Чтобы получить налоговый вычет, справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ нужно оформить безошибочно, иначе налоговая откажется возмещать затраченные вами деньги и придётся нести расходы без государственной поддержки.

Видео – Документы для получения социального налогового вычета

  • непосредственно налогоплательщику;
  • детям плательщиков, получающих высшее образование на очном отделении, возраст которых не достиг 24 лет;
  • опекаемым налогоплательщиком несовершеннолетним лицам, обучающимся также на очной форме в ВУЗе или ином заведении;
  • на получение образовательных услуг для братьев и сестер, полнородных и неполнородных, с теми же возрастными ограничениями и условиями, что и для детей.

Для оформления вычета за приобретенную квартиру потребуется собрать достаточно обширный комплект документов, состав которого зависит от нюансов покупки жилья. Подать его нужно будет в ИФНС либо по окончании налогового периода, либо до его окончания. В 1-м случае налог будет возвращать ИФНС, а во 2-м его можно получить непосредственно у работодателя на основании подтверждения права на вычет, выданного ИФНС.

ВАЖНО! Иногда инспекция может потребовать представить копии документов, подтверждающих факт уплаты кредита. В этом случае вы опять же можете обратиться в кредитную организацию с просьбой выдать справку о погашении кредита.

Возможен ли вычет по жилью, купленному более 3 лет назад

2. 3 млн руб. на погашение процентов по ипотеке, в случае если жилье приобреталось с привлечением кредитных средств. В данном случае вы можете дополнительно рассчитывать на получение до 390 000 руб. (3 000 000 × 13% = 390 000). Но использовать такой вычет можно будет только по одному объекту жилья.

Обратите внимание: сегодня, в 2022 году, искомое соглашение обычно делается лишь в том случае, если цена жилья составляет менее 4 миллионов российских рублей, так как в этом случае стоимость квартиры делят пополам, то есть каждому из супругов полагается максимальная сумма вычета – по 2 миллиона на лицо. В противном же случае нужно данное заявление составить.

  • купили на территории нашей страны недвижимость;
  • осуществляют строительство нового жилого объекта, и для этого приобрели под него жилой участок;
  • приобрели долю жилой недвижимости, располагающейся на территории нашей страны.

Соглашение о распределении вычета

Согласно букве закона, действующего сегодня на территории Российской Федерации, получение вычета и предоставление в Федеральную налоговую службу соответствующих документов, по правилам осуществляется на следующий год после того налогового периода, в который у вас возникло право на вычет.

Услуга по оформлению имущественного вычета «под ключ» предоставляется при покупке или строительстве квартиры, жилого дома, покупке комнаты, земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома, несении расходов по погашению ипотечного кредита и в других случаях.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры «под ключ»

Цена услуги по оформлению возврата налогового вычета зависит от места регистрации налогоплательщика. Услуга предоставляется по всем регионам России. На территории Санкт-Петербурга и Ленинградской области стоимость услуги составляет:

Это интересно:  Малоимущая семья льготы

Оформление «имущественного вычета «под ключ» включает:

  • Петроградский, Приморский, Выборгский, Калининский, Адмиралтейский, Центральный, Василеостровский, Красногвардейский, Московский, Кировский районы — 3600 рублей.
  • Невский, Фрунзенский районы — 3900 рублей.
  • Красносельский район — 4200 рублей.
  • Колпинский, Кронштадтский, Курортный (Сестрорецк), Пушкинский, Ломоносовский районы — 4900 рублей.
  • Всеволожский, Гатчинский, Тосненский районы — 5500 рублей. По другим районам Ленинградской области — от 5500 рублей.
  • договор с банковским учреждением о кредитовании. Налоговой потребуется заверенная нотариусом или налогоплательщиком копия;
  • справка, отражающая размер удержанных процентов за год. Ее можно получить в финансовом учреждении, предоставившем ипотечный кредит. Налоговой инспекции передают оригинал;
  • платежные документы. Отдельные инспекции требуют привести доказательства оплаты процентов: чеки, выписки, платежные поручения. Требуется снять соответствующие копии.

Документы для налогового вычета за квартиру

Чтобы воспользоваться этим правом, нужно подготовить документы для налогового вычета за квартиру. Наша компания поможет быстро собрать пакет требуемых законом бумаг. Это исключит ошибки и неточности, возникающие при самостоятельном выполнении данной задачи.

Основные документы для налогового вычета за квартиру

Поняв, какие документы для налогового вычета за квартиру вам потребуются, не забудьте позаботиться о подготовке ИНН и расчетного счета. Лучше подготовить максимально полный пакет бумаг, чтобы минимизировать вероятность отказа в ИФНС.

Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

Документы необходимые для налогового вычета

Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

Общая информация по льготе

  • Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
  • Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
  • Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
  • Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

На рассмотрение заявки налоговой службой отводится 30 календарных дней. При выявлении ошибок в заполнении, неполном комплекте документов, инспектор вправе предложить заявителю исправить несоответствие. Если проблема не будет устранена, имеются другие причины для отказа, будет отправлено письменное уведомление с аргументацией такого исхода.

  1. Заявление о распределении долей. Для подачи нужно подготовить оригинал. Образцы таких заявлений можно найти на юридическом портале.
  2. Документы, для определения родства:
  • брачное свидетельство;
  • детские свидетельства.

Актуальные вопросы и ответы

  1. Декларация форма 3-НДФЛ. Скачать ее бланк можно на нашем сайте ниже или на сайте ФСИН и на любом другом специализированном юридическом портале. Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.
  2. Паспортные копии. Потребуются все страницы с записями. При подаче нужен и оригинал для сверки ксерокопий.

Оцените статью
Доступное Правовое обеспечение