Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Купить квартиру в махачкале по ипотеке и получить налоговый вычет за это 2022 год». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Для получения налогового вычета при покупке квартиры — 2022, 2022 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. Крайний срок подачи декларации, если она только на вычет, не установлен. Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы (оригиналы документов) по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем. В любом случае вы получите письмо о принятом решении. Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов. В этом случае срок получения налогового вычета при покупке квартиры составляет 1 месяц с момента подачи вами заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ).
- дождаться окончания года и обратиться в инспекцию ФНС, собрав необходимые документы;
- не дожидаясь окончания года, обратиться в ИФНС для получения уведомления о праве на налоговый вычет и отнести это уведомление работодателю.
Документы на налоговый вычет за покупку квартиры при обращении в ИФНС
В этом случае сотруднику нужно сначала обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию (по сути, речь идет о тех же документах, которые описаны в разделе «Документы на налоговый вычет за покупку квартиры» нашей статьи, кроме декларации по форме 3-НДФЛ) и подать заявление на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет. Получив в инспекции уведомление, надо отнести его в бухгалтерию предприятия и написать заявление работодателю. На основании этого с доходов работника не будет удерживаться НДФЛ.
После того, как налоговая инспекция получит Ваши документы, она проведет их камеральную (невыездную) проверку. По закону проверка должна быть выполнена в течение трех месяцев (ст.88 НК РФ). По результатам проверки налоговая инспекция в течение 10 рабочих дней обязана направить Вам письменное уведомление о ее результатах (предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета).
Вы можете избежать посещения налоговой инспекции и отправить все документы на вычет по почте (данный способ предусмотрен п. 4 ст. 80 НК РФ). У этого способа есть следующие преимущества:
– экономия времени (отправить документы по почте обычно требует намного меньше времени, чем отнести лично их в налоговую инспекцию);
– все общение с налоговым органом будет строго формализовано (и менее подвержено «мнению» отдельного инспектора). Вам смогут отказать в вычете или запросить дополнительные документы только через официальный запрос (с указанием законной причины отказа/запроса);
Шаг 3. Передать документы в налоговую инспекцию
В тоже время у этого способа есть два существенных минуса:
– он требует времени;
– в некоторых случаях налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы, которые по закону предоставлять налогоплательщик не обязан (при этом Вам не дадут официальный отказ, а просто не примут документы).
Для получения имущественного вычета гражданин подает в ИФНС декларацию и пакет документов. Предоставить декларацию в налоговую службу можно в течение года. Если налогоплательщик должен отчитаться в своих доходах, то декларация сдается до 30 апреля года, следующего за отчетным годом.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Таким образом, налогоплательщик при наличии соответствующего дохода получит компенсацию стоимости приобретенной квартиры – 260 тыс. руб ., возврат уплаченных процентов в сумме 390 тыс. руб . Вычет от стоимости недвижимости разрешено оформлять на несколько объектов. Льготу по выплаченным процентам можно получить только с одного недвижимого объекта.
Нюансы применения ипотечного вычета
- каждый собственник (резидент РФ) получает льготу в рамках своей доли по договору;
- учет затрат на приобретение или строительство жилья ведется пропорционально части каждого дольщика;
- право на получение компенсации не передается другим лицам.
Для того чтобы получать вычеты с процентов, следует каждый год по мере выплаты процентов обращаться в налоговую с полным пакетом документов, при этом к стандартному перечню добавляются платежные документы. Следует обратить внимание, что платежные документы должны содержать информацию, подтверждающую, что средства были уплачены именно гражданином, обратившимся за вычетом: выписки с личного счета, банковские операции через оператора с использованием удостоверения личности.
Налоговый вычет по ипотеке в 2022 году: кто имеет право на получение, как и где его получить
- Москва: +7 (499) 110-86-72 .
- Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
- Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
- нерезидентам РФ;
- безработным гражданам;
- предпринимателям, которые используют иные ставки в работе;
- гражданам, которые воспользовались для покупки не собственными средствами или заемами, а например, государственными субсидиями, материнским капиталом и т. д.
Условия получения
- копию паспорта;
- ИНН;
- документы, подтверждающие право собственностина недвижимость;
- договор ипотечного кредитования с банком;
- график погашения ипотеки;
- справку банковского образца о фактически выплаченных процентах по договору;
- справку 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ (если вычет оформляется самостоятельно в налоговой);
- заявление.
Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).
Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2022 году: получение, оформление, документы, примеры расчета
Также всегда можно обратиться к услугам аудиторских фирм, которые платно подготовят вам отчет, но стоимость, как правило, неоправданно высокая. Удобно заниматься заполнением отчета в период декларационной кампании — вы можете сделать это в операционном зале ИФНС, и вам обязательно помогут консультанты.
Существует два вида получения имущественного вычета:
Далее возможно два варианта развития событий: ИФНС выплатит физлицу причитающуюся сумму или выдаст уведомление, на основании которого работодатель в течение определенного периода не будет вычитать НДФЛ из заработной платы сотрудника.
Пример №4 . Супруги Тимофей и Анастасия в 2022 году купили квартиру в ипотеку за 3 млн руб. Из этой суммы 2 млн – ипотечных. Ипотека на 10 лет под 12% годовых. Квартиру оформили в совместную собственность на двоих. Они только в 2022 году узнали, что могут получить вычет. Вычет не имеет срока годности, его можно получить хоть через 10 лет после покупки.
Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление
Также и Марине. За ипотечный вычный вычет за эти четыре года ей вернули не все 57,2 тыс.руб., а переплату с налогового вычет — 50 тыс.руб. Получается, что в 2022 году ей вернули весь НДФЛ за три года – 180 тыс.руб. Из них 130 тыс. (весь ее налоговый вычет) плюс 45 тыс. (часть ипотечного вычета за четыре года). Ведь больше суммы НДФЛ в качестве вычетов получить нельзя. Остаток ипотечного вычета за четыре года у нее будет 57,2 тыс. – 50 тыс. = 7,5 тыс.руб., которые переходят на следующий год.
Подробнее о вычете по ипотечным процентам
Пример №2 . В 2022 году супруги Дмитрий и Валерия купили квартиру в ипотеку за 3 млн руб. Оформили ее в собственность только на Дмитрия. Но только в 2022 году узнали, что могут получать за квартиру вычет. Супруга также имеет право на вычет за половину стоимости квартиры, ведь она куплена в браке. Налоговый вычет у каждого супруга будет по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб. Оба официально работают.
Согласно действующему законодательству, возврат подоходного налога с покупки квартиры — законное право каждого официально трудоустроенного гражданина России. Напомним, что при официальном трудоустройстве работодатель ежемесячно перечисляет в налоговую службу 13% от заработной платы работника. Соответственно, гражданин имеет право вернуть эти 13% НДФЛ, уплаченных за него работодателем, в следующих ситуациях:
Возврат налога при покупке квартиры в 2022 году
Если же вы купили жилье до 2022 года, например, в 2022 году, но за возвратом налога не обращались, вы можете это сделать в любой момент. При этом получить налоговый вычет вы можете только за три года, предшествующих обращению. Т.е. за 2022, 2022 и 2022 годы. Если за это время вы уплатили НДФЛ на сумму меньше, чем положенный вами возврат, вы сможете обращаться с заявлениями на возврат налога и в следующие годы по мере новых перечислений НДФЛ с заработной платы.
Кто может вернуть НДФЛ при покупке жилья?
- Жилье было приобретено до 01.01.2022 года, и право на налоговый вычет уже использовано.
- Жилье было приобретено после 01.01.2022 и лимит по получению налогового вычета уже исчерпан.
- Жилье приобретено у близкого родственника — сестра или брат, дочь или сын, мать или отец.
- Частичную или полную оплату жилья произвел работодатель.
- Жилье куплено в рамках одной из государственных программ.
Получить выплаты могут и военнообязанные, оформившие военную ипотеку. В этом случае расчет будет вестись только исходя из суммы личных средств, потраченных на недвижимость или ремонтные работы. Средства, предоставленные государством, возвращены не будут.
Новый закон о возврате налога с покупки квартиры в 2022 году
Спасибо! Теперь все встало на свои места. Конечно, жаль, что есть фиксированные суммы, было бы лучше, если бы было по-честному. Сколько жилье стоит – столько и получаем назад подоходных налогов. Но и на том спасибо.
Кому предназначается
Поскольку государственные субсидии не облагаются налогами, сумма годового вычета у гражданки Петровой составит (2100000-453026)*13%=214106,62 рублей. Исходя из уровня своей заработной платы, А.И. сможет полностью вернуть эту сумму через 1 год 6 месяцев.
В данном случае гражданка могла бы заявить вычет в размере 260 тысяч рублей плюс вычет по процентам на всю сумму кредита. Но поскольку она использовала маткапитал для погашения части долга, то налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку будет на сумму: (2 млн. руб. – 453 026 руб.) × 13% = 201 106,62 руб. (вместо 260 тыс. руб.). Поскольку размер займа уменьшился на сумму маткапитала, то соответственно и размер переплаты по нему будет меньше. Исходя из этого, размер вычета по процентам тоже уменьшится.
Получать вычет можно путем подачи необходимых документов в налоговую инспекцию (лично или в онлайн режиме) или по месту работы. Для тех, кого интересует вопрос, как получить налоговый вычет с ипотеки, нужно знать, что процедура оформления достаточно проста, если необходимые для этого документы по списку были подготовлены заранее:
Порядок оформления налогового вычета
- Заполнить декларацию формы 3-НДФЛ.
- Написать соответствующее заявление о желании получить вычет.
- Приложить пакет вышеперечисленных документов.
- Обратиться в налоговый орган или к работодателю, которого налогоплательщик трудоустроен.
- В случае подачи полного пакета документов, заявка будет принята к рассмотрению.
- Рассматривать ее будут около трех месяцев.
- В случае положительного результата, на счет, указанный в заявлении, будут перечислены денежные средства (в течение одного месяца с момента принятия решения налоговым органом).
То же касается и военной ипотеки. Если сотрудник вооруженных сил не вкладывает в приобретение квадратных метров собственные средства, то возмещение налогов ему не полагается, а если помимо средств Накопительной ипотечной системы используются собственные сбережения или дополнительные заемные, то на сумму этих затрат получить компенсацию по оплате НДФЛ возможно.
Если было принято решение оформить вычет через работодателя, то при подаче документов в налоговую не нужно прикладывать к ним заявление о перечисление средств, а после получения от ИФНС положительного ответа о возможности получения возмещения, передать этот документ в бухгалтерию своего работодателя. К письму из налоговой нужно будет приложить заявление о вычете НДФЛ. На основании этих документов работодатель будет ежемесячно производить сотруднику выплату в размере НДФЛ (то есть налог просто не будет удерживаться) до того момента, пока сумма возмещения не будет выплачена полностью.
Электронная подача документов на вычет
Право на вычет по процентам по ипотеке возникает только после появления права на основной вычет. То есть если договор ипотеки был заключен в 2022 году, а акт приемки-передачи на недвижимость подписан с застройщиком только в 2022 году, то именно в 2022 появляется возможность подать на вычет по процентам. Сделать это можно будет как за текущий, так и за предыдущий отчетный периоды. При этом важно помнить, что заявить к вычету можно только те проценты, которые уже были фактически уплачены. То есть в 2022 году можно оформить возмещение за проценты, выплаченные в 2022 году, а в 2022 – за 2022 и так далее, пока кредит не будет погашен.
Добрый день! В 2022 году приобрела квартиру стоимостью менее 1 млн. Воспользовалась НВ, сейчас приобретаю новое жилье с использованием ипотеки. Являюсь работающим пенсионером. Могу я воспользоваться НВ второй раз?
Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 000 000 рублей (на 2022 год). Таким образом, «ипотечники» имеют право на компенсацию в сумме 390 000 руб. (3 000 000 х 13%) с выплаченных процентов.
Как получить вычет через работодателя?
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, в 2022 году мы купили квартиру в ипотеку (на тот момент с мужем небыли в браке), он воспользовался правом вычета 13 % от стоимости квартиры и с ипотечных процентов. В 2022 году будучи уже в браке мы приобрели еще одну квартиру, так же под ипотеку (по ипотечному договору являюсь со заемщиком). Могу ли я воспользоваться вычетом и от стоимости квартиры и от ипотечных процентов, т.к этим правом не пользовалась..(в этом году погасили часть долга материнским капиталом). И еще один вопросик, осталось ли право у моего мужа еще раз подать на налоговый вычет. Заранее благодарю!