Акт сверки в инфо предприятие

Акт сверки в инфо предприятие

Акт сверки используется для сверки взаиморасчетов с контрагентом. Он формируется с помощью пункта главного меню программы « Операции | Другие документы | Прочие | Акт сверки » или с помощью контекстного пункта меню Акт сверки с контрагентом в справочнике контрагентов . На экране появится форма акта.

• С кем проводим сверку выбираем из справочника контрагентов или из плана счетов. Смена режима выбора происходит по нажатию , т.е., например, если выбор идет из плана счетов, то нажав откроется окно выбора из справочника контрагентов, и наоборот. При указании контрагента, в случае если по нему есть несколько договоров, программа предложит выбрать один из них для формирования акта сверки по конкретному договору. Можно сформировать акт сверки игнорируя договора, т.к. в целом по контрагенту.

  • с учетом и без учета обособленных подразделений контрагента;
  • не только по конкретному договору или по всем договорам с контрагентом, но и в разрезе счетов-фактур;
  • с возможностью отображения сальдо на начало и конец периода сверки по каждому договору.

Акт сверки отражает состояние взаимных расчетов с контрагентом (поставщиком, покупателем, агентом, принципалом и т. д.). В программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 предусмотрено автоматическое заполнение документа Акт сверки расчетов с контрагентом на основании документов учетной системы (команда Заполнить). Доступ к актам сверки расчетов осуществляется по одноименной гиперссылке из разделов Покупки и Продажи.

Чтобы в акте сверки отражалась информация о полученных и выставленных счетах-фактурах, на закладке Дополнительно следует установить флаг Выводить счета-фактуры. Такая возможность актуальна при выставлении универсального-передаточного документа (УПД).

Заполненные данные можно поправить. Автоматическому заполнению не следует полноценно доверять, так как важные документы могут не попасть в конечную сверку. Если это произошло, то необходимо перепроверить указанные данные в шапке и во вкладке счета. Также можно проверить настройки фильтрации, по которым выполнялся отбор.

Как сделать акт сверки в 1С Бухгалтерия 8.3 между организациями? Это достаточно распространенный вопрос, когда необходимо выполнить акт сверки в 1С для нескольких компаний. Такая сверка выполняется за определенный период времени. Формировать ее можно в любой форме, так как законом не предусмотрен официальный вид данного документа. К тому же, такая процедура не является обязательной, но компаниям выгодно ею пользоваться.

  1. «Контрагент» − необходимо указать название компании или частного предпринимателя, с которым выполняется сверка.
  2. «Договор» − данное поле следует заполнять по необходимости. В случае если оно останется пустым, в конечный вариант акта попадут все взаимосвязи по договорам с контрагентом.
  3. «Период» − необходимо указать временной промежуток, по которому будет выполняться сверка.
  4. «Организация» и «Валюта» − поля, которые заполняются в автоматическом режиме в зависимости от настроек и фильтров.

Первая вкладка документа в программе 1С показывает все необходимые данные. Такое место необходимо заполнить требуемой информацией. Сделать это можно вручную, но лучше воспользоваться автоматизацией. Для этого следует нажать кнопку «Заполнить». После нажатия система предоставит возможность выбрать определенный вариант для выполнения сверки:

Прежде, чем нажимать «Заполнить», необходимо перейти во вкладку «Счета учета расчетов». Данная закладка заполняется автоматически, но рекомендуется проверять все настройки. Все данные представлены в виде таблицы и их можно корректировать по необходимости. Следует отметить, что дальнейшее выполнение взаиморасчетов будет опираться именно на предоставленные в таблице данные.

Что нового в программе Инфо-Предприятие в мае-июле 2022

  • Внесены изменения в бланк счета-фактуры согласно Постановлению Правительства РФ от 25.05.2022 № 625.
  • Усовершенствованы функции электронного документооборота. Добавлены выгрузка и загрузка универсального передаточного документа (УПД).
    В настройки выгрузки в рамках электронного документооборота (пункт контекстного меню «Электронный документооборот | Cохранить в. « журналов «Товарные операции» и «Движение ценностей и услуг») добавлены две вкладки:
    • «Новый формат» — на этой вкладке находятся опции выгрузки универсального передаточного документа с функциями:
      • СЧФ: Счет-фактура;
      • СФДОП: Счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
      • ДОП: Документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).
    • «Формат до 01.07.2022» — на эту вкладку перенесены опции выгрузки счета-фактуры, ТОРГ-12 и акта в старых форматах.
  • Добавлен пункт меню «Розница | Модификаторы». Он открывает справочник модификаторов блюд. При помощи модификаторов можно «уточнять» способ приготовления или подачи блюда. В справочнике модификаторы связываются с конкретным наименованием блюда или группой. При подстановке блюда в заказ будет доступен выбор модификатора (одного или нескольких). Это возможность есть как в настольных интерфейсах ресторана или кафе, так и в мобильном интерфейсе официанта (указание модификаторов делается при нажатии кнопки «М» справа от позиции товара в позициях текущего заказа, вкладка «Текущий»). Модификаторы будут распечатаны на пречеке. В чеке модификаторы не будут печататься.
  • В настройки бланка «Расчет по страховым взносам» (меню Отчеты, Отчетные формы, закладка «ПФ, РСВ») добавлена опция «ИС: При отсутствии выплат Раздел 3 (стр. 190-250)», принимающая значения:
    • «Не заполнять» — формирование Журнала сведений (печатной формы и файла выгрузки) пойдет в прежнем режиме;
    • «Заполнять нулевыми значениями» — в Журнал сведений (печатную форму и файл выгрузки) будут добавлены строки с нулевыми суммами и Кодом категории застрахованного лица (из Реквизитов).
  • Внесены изменения в расчет строки 070 раздела 1 бланка «Форма 6-НДФЛ (Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом)» (меню Отчеты, Отчетные формы, закладка НДФЛ). При включенной опции «Включить закладку «Выплаты» в журнале начислений для автоматического расчета 6-НДФЛ» (меню Сервис, Настройки бухгалтерии, закладка Зарплата и Кадры) строка 070 будет равна сумме строк 140 раздела 2 нарастающим итогом с начала года.
  • В справочник договоров (меню «Справочники | Договоры») добавлено поле «Идентификатор госконтракта (для СФ и УПД)». В нем указывается идентификатор государственного контракта, договора (соглашения).
  • В бланки счета-фактуры, корректировочного счета-фактуры и универсального передаточного документа (УПД) добавлено заполнение строки «Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения)». Данная строка в указанных бланках заполняется в программе Бухгалтерия, если к счету контрагента подключена аналитика по договорам, в программе Торговый склад — если в операции указан договор, и если в выбранном договоре заполнено поле «Идентификатор госконтракта (для СФ и УПД)».
  • Внесены изменения в выгрузку универсального передаточного документа (УПД) в рамках электронного документооборота. Добавлена выгрузка идентификатора государственного контракта, договора (соглашения).
  • Добавлен пункт меню «Розница | Вскрытие тары». Он появляется при включении опции «Включить обмен с ЕГАИС» (пункт меню «Сервис/Настройки склада») и позволяет сформировать операцию «Поступление в розлив» на основании отсканированных ФС/А марок (для крепкого алкоголя) или EAN (для немаркируемой продукции). При работе в интерфейсе кассира «на весь экран» функция доступна при нажатии на F12 (или кнопки выхода из интерфейса), далее нажимается кнопка «Вскрытие тары». При этом отправка сведений в ЕГАИС не происходит. Для их отправки нужно перейти в журнал товарных операций, выделить нужные операции розлива и выбрать (по ситуации) контекстный пункт меню «ЕГАИС: Создать акт списания пива» для пива, «ЕГАИС: Создать акт списания крепкого алкоголя» или «ЕГАИС: Отправить чек» для крепкого алкоголя.
  • В связи с законодательными изменениями в ЕГАИС поменялся алгоритм формирования поля «дата» в актах подтверждения/расхождения/отказа. Теперь будет браться не дата накладной, к которой составлен акт, как ранее, а подставляться текущая дата, установленная в операционной системе компьютера.
  • Изменился алгоритм подбора справок А и Б при возврате поставщику. Возврат поставщику осуществляется всегда только с первого регистра. Поэтому если товар был перемещен на второй регистр, то необходимо сделать возврат этого товара на первый регистр. Для этого в журнале «Товарные операции» (пункт главного меню «Операции») необходимо создать операцию «Прочий приход» справки Б можно не указывать (подбор будет автоматический), далее в контекстном меню выбрать пункт «ЕГАИС: Создать возврат из торгового зала». Он создаст операцию «Прочий расход» для списания этого товара со второго регистра, а так же сделает подбор справок А и Б по журналу «Входящие ТТН». Если справок несколько, то откроется окно подбора, где пользователь сможет выбрать пару справок А и Б, они автоматически подставятся в операцию «Прочий приход» и документ «Акт возврата из торгового зала». Далее создается операция «Возврат поставщику» в товарных операциях, где при подборе выбирается товар со справкой Б. Для создания исходящего документа в ЕГАИС необходимо воспользоваться контекстным пунктом меню «ЕГАИС: Создать исходящую ТТН». Если же входящая ТТН еще не передана на второй регистр, то ее достаточно сохранить в журнале накладных (опция «Передача в торговый зал» должна быть выключена) и создать в товарных операциях операцию «Возврат поставщику», где подбор товара на вкладке «Состав» осуществлять со справками Б.
  • Усовершенствован импорт товаров из файла Excel в справочник ТМЦ (пункт контекстного меню «Файлы | Загрузить из Excel, OpenOffice»).
    Добавлена возможность загрузки характеристик алкогольной продукции: «Алко: Код ЕГАИС», «Алко: Код вида продукции», «Алко: Крепость», «Алко: Объем», «Алко: Декалитры». Данная возможность появляется при использовании ЕГАИС.
Это интересно:  Вычет на учебу ребенка 2022

Акт сверки в 1С инструкция

  • «По нашей организации и контрагенту». Используются данные вашего предприятия и контрагента. При этом если сведения изменятся, их можно будет отредактировать вручную;
  • «Только по нашей организации». В этом случае будет выведена информация только по вашему предприятию.
  • зайти во вкладку «Продажа» (другой вариант – «Покупка»);
  • выбрать пункт «Акт сверки взаиморасчетов» и нажать «Добавить»;
  • определить период времени, который охватывает документ;
  • указать нужного контрагента (можно выбрать из имеющегося списка);
  • кликнуть на наименование правильного договора и нажать «Заполнить по данным бухгалтерского учета».
  • перейти во вкладку «По данным контрагента» и кликнуть мышкой «Заполнить по данным организации». Информация отобразится зеркально – только вместо дебета та же самая цифра будет обозначать кредит. Этот пункт контрагент может заполнять самостоятельно (тогда поля нужно оставить пустыми);
  • во вкладке «Счета учета расчетов» выбрать нужные варианты, по которым будет сформирован документ (по умолчанию вы можете оставить все счета с галочкой);
  • на странице «Дополнительно» заполнить поле «Представитель организации» – добавить или выбрать из списка лицо, подписывающее акт сверки (обычно эту обязанность выполняет главный бухгалтер);
  • в графе «Представитель организации» нужно добавить ФИО того сотрудника, ответственного за исполнение партнерских обязательств;
  • если сверка согласована, поставить галочку в соответствующем пункте меню;
  • указать остатки в рублях на начало определенного периода, если они есть;
  • записать заполненную форму документа.

Важно! По умолчанию в графе «Договор» будет стоять «Основной договор». Его форма может быть неподходящей для данной ситуации, а значит, данные не заполнятся. К примеру, вы планируете составить договор с поставщиком, а по умолчанию предлагается форма договора с покупателем. В связи с этим из списка наименований нужно выбрать нужный вариант.

  • позвонить по телефону +7 499 999-01-32, если находитесь в Москве (для других регионов действуют другие номера. Для этого выберите свое местоположение);
  • заказать звонок, выбрав удобное для вас время (опция находится в правом верхнем углу);
  • направить свой вопрос на электронную почту info@aviant.ru.
  • с учетом и без учета обособленных подразделений контрагента;
  • не только по конкретному договору или по всем договорам с контрагентом, но и в разрезе счетов-фактур;
  • с возможностью отображения сальдо на начало и конец периода сверки по каждому договору.

Акт сверки отражает состояние взаимных расчетов с контрагентом (поставщиком, покупателем, агентом, принципалом и т. д.). В программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 предусмотрено автоматическое заполнение документа Акт сверки расчетов с контрагентом на основании документов учетной системы (команда Заполнить). Доступ к актам сверки расчетов осуществляется по одноименной гиперссылке из разделов Покупки и Продажи.

Чтобы в акте сверки отражалась информация о полученных и выставленных счетах-фактурах, на закладке Дополнительно следует установить флаг Выводить счета-фактуры. Такая возможность актуальна при выставлении универсального-передаточного документа (УПД).

Акт сверки с контрагентами: как оформить и использовать

Обычно сверку проводят в рамках годовой инвентаризации, чтобы выявить просроченные/сомнительные долги, либо по окончании действия договора с контрагентом, чтобы исключить претензии по оплате или отгрузке. Но если дебиторов-кредиторов много или бухгалтер — перфекционист, можно сверяться с любой периодичностью.

В каких целях можно использовать акт сверки взаимных расчетов
Вы можете использовать акт сверки взаимных расчетов, чтобы:
найти ошибку в расчетах с контрагентом. Например, выявить переплату;
урегулировать разногласия с контрагентом по поводу задолженности, согласовать ее размер. Например, когда какой-то из первичных документов оказался не учтен одной из сторон;
косвенно подтвердить, что денежных претензий ни у кого из сторон нет, если они отразили в акте отсутствие какой-либо задолженности;
Полный список смотрите в К+. Пробный доступ к системе бесплатен.

  • наименование документа и дату его составления;
  • период, за который проводится сверка;
  • номер и дату договора, по которому сверяются;
  • наименования сторон, их реквизиты (ИНН, ОГРН и пр.);
  • входящее и исходящее сальдо, информацию о движении денег и ТРУ за период;
  • ссылки на первичные документы;
  • информацию о лицах, которые уполномочены подписывать акт (должности, Ф. И. О., доверенности на них, если они есть) и др.

Акт сверки взаиморасчётов

Оба подписанных и заполненных экземпляра отправляются контрагенту, специалисты которого сравнивают сведения из присланного акта с имеющимися у них данными. Если возражений по финансовым перечислениям, указанным в акте, нет, вся информация совпадает, то контрагент подписывает документы и один экземпляр возвращает обратно, второй уставляет у себя.

При необходимости акт можно заверить печатью, но с 2022 года наличие печати у юридических лиц не является требованием закона (тем не менее, без печати, в случае возникновения судебных разбирательств, документ может быть признан не имеющим юридической силы).

Вторая часть документа включает в себя таблицу, в которую каждая из сторон вносит сведения, содержащиеся в ее бухгалтерском учете по перечислениям согласно рассматриваемому договору или за определенный период времени. Они должны полностью совпадать. Под таблицей каждое предприятия вписывает имеющуюся задолженность. Эти данные также должны быть одинаковы. Если долги отсутствуют, это необходимо письменно отметить.

Акт сверки взаиморасчетов по закону может являться основанием для прерывания трехлетнего срока исковой давности. То есть, в тех случаях, если должник подписывает акт сверки в течение трех лет, он считается признавшим свои долговые обязательства и обязан их погасить в установленные сроки.

Оформляется акт взаимных расчетов по запросу одной из сторон и его составлением занимаются специалисты бухгалтерских отделов. Перед тем, как отправить документ контрагенту, его необходимо обязательно подписать у главного бухгалтера или руководителя организации, либо уполномоченного на подписание таких документов сотрудника.

Как в 1С сделать акт сверки

  • Если Ваша программа – это 2.0, надо открыть «Продажа» (в верхнем блоке), после «Акт сверки» и выбрать его. Если используете 8.3, надо открыть «Покупки и продажи», затем «Расчеты сконтрагентами», после «Акт сверки». При наличии автоматизирования переключитесь на полный интерфейс. Потом нужно перейти на «Документы», найти «Управление продажами»выбрать «Акт сверки».
  • Второй этап – добавление документа.
  • Третий этап – указание предприятия и контрагента, плюс, периода проверки (датирование «от» и «до»).
  • Следующий этап – указание конкретного договора в одноименном поле (если он есть). Если с указанным контрагентом не один счет, а более, тщательно проверьте, что будет входить витоговый документ: нужно открыть «Счета учета расчетов» и установить «птички» на необходимых счетах. Следующий этап – установление параметров печати документа. Установитьпараметры можно в «Дополнительно», открыть «По данным организациям» нажимаем на «Заполнить». Если есть договоренность с контрагентом, можно заполнить «По даннымконтрагента». Далее необходимо просмотреть правильность данных, а затем распечатать док – нажать на «Записать» и потом «Печать».

Как сделать акт сверки

Акт сверки не относится к бухгалтерской первичке, соответственно, законодатель не возлагает на стороны договорных отношений обязанность по его составлению. Акт сверки оформляется только в случае, если оба контрагента изъявили желание его подписать.

Акцентируем внимание, что это только лишь примерный перечень основных составляющих акта сверки. Упущение какого-либо реквизита, либо, наоборот, добавление иного пункта, не повлечет недействительность акта, ведь он составляется в свободной форме, удобной сторонам.

Инициировать проведение сверки взаиморасчетов может любая сторона договорных отношений. Как сделать акт сверки, знает любой бухгалтер по финансовым документам. К тому же, унифицированной формы документа не существует, поэтому формат акта разрабатывается непосредственно контрагентами.

Как показывает практика, большинство субъектов хозяйствования регулярно проводят сверку взаиморасчетов, чтобы выявить и зафиксировать расхождения в поступлении денежных средств, а также уберечься от возможных ошибок в налоговой отчетности. Выявленные долговые обязательства помогают контрагентам договориться о сроках их погашения. Основной договор, выставленные счета на оплату, подписанный сторонами акт сверки – все это засвидетельствует о признании долга, а также поможет определить точную дату для старта отсчета сроков исковой давности для обращения, при необходимости, в судебную инстанцию. По общему правилу, контрагент вправе подать иск на взыскание задолженности с должника в течение трех лет с момента ее обнаружения.

Это интересно:  Аижк помощь ипотечным заемщикам 2022 последние новости

Акт сверки издается в двух экземплярах – для каждой стороны договорных отношений. Верифицируется документ подписями уполномоченных лиц обоих контрагентов: гендиректором ООО, единолично ИП либо представителем субъекта хозяйствования, действующим на основании нотариально заверенной доверенности. Напоминаем, что акт сверки признается действительным только после подписания его каждой из сторон. Печать предприятия (ИП) с недавних пор не является обязательным атрибутом акта сверки, она проставляется по желанию контрагентов.

Акт сверки не является обязательным документом. Однако, он позволяет выявить возможные расхождения в учете с контрагентами, уточнить суммы взамных задолженностей. Также подписанный с обеих сторон акт сверки является документом, подтверждающим наличие долга контрагента и может быть предъявлен в качестве доказательства в суде.

Акт сверки — это документ, который составляется на основании данных бухгалтерского учёта за определенный период времения (месяц, квартал, год) для проведения сверки взаимных расчётов между сторонами (организациями, индивидуальными предпринимателями, самозанятыми и т.п.) и определения сальдо таких взаиморасчётов.

  • период сверки (указываются даты начала и окончания сверки);
  • наименование организаций (юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, самозанятых), между которыми проводится сверка;
  • таблица с данными по номерам и датам первичных документов на оплату и поставку товаров/услуг;
  • сведения о начальном и конечном сальдо расчетов по указанному в документе периоду сверки;
  • подписи ответственных лиц (главного бухгалтера, генерального директора, ИП и т.д.);
  • печати организаций (при наличии).
  • название документа, а также дата его составления;
  • название организации составителя и наименование контрагента, с которым подписывается акт;
  • указание должностных лиц, уполномоченных подписывать акты сверки их фамилии и инициалы, а также подписи.

Акт сверки взаиморасчетов может быть составлен за месяц, квартал, год или даже за весь период работы. Строгих требований, как к его оформлению, так и периодичности нет. Единственное, что необходимо соблюдать при составлении этого документа — это разделение данных по договорам.

Помните, что контрагент (особенно ваш должник) может отказаться подписать акт сверки взаимных расчетов, и законодательно вам не удастся повлиять на его решение. А потому стоит прописать обязательную сверку взаимных расчетов и периодическое подписание соответствующих актов в договоре, с указанием сроков и порядка проведения такой сверки. Также стоит предусмотреть ответственность за отказ или уклонение от сверки.

  • долгосрочное сотрудничество между двумя контрагентами;
  • возможность отсрочки оплаты за товар;
  • когда предприятие работает с широким ассортиментом товаров;
  • когда товары обладают очень высокой стоимостью;
  • инвентаризация состояния взаиморасчетов с контрагентами;
  • потребность в подтверждении дебиторской или кредиторской задолженности перед контролирующими органами или высшим руководством и т.д.

Так, акт сверки может быть подписан между покупателем и поставщиком, плательщиком и Пенсионным Фондом, между двумя предприятиями одного холдинга и даже между двумя структурными подразделениями одного предприятия.
К причинам подписания акта сверки можно отнести следующее:

Как сделать акт сверки

Как показывает практика, большинство субъектов хозяйствования регулярно проводят сверку взаиморасчетов, чтобы выявить и зафиксировать расхождения в поступлении денежных средств, а также уберечься от возможных ошибок в налоговой отчетности. Выявленные долговые обязательства помогают контрагентам договориться о сроках их погашения. Основной договор, выставленные счета на оплату, подписанный сторонами акт сверки – все это засвидетельствует о признании долга, а также поможет определить точную дату для старта отсчета сроков исковой давности для обращения, при необходимости, в судебную инстанцию. По общему правилу, контрагент вправе подать иск на взыскание задолженности с должника в течение трех лет с момента ее обнаружения.

Акт сверки не относится к бухгалтерской первичке, соответственно, законодатель не возлагает на стороны договорных отношений обязанность по его составлению. Акт сверки оформляется только в случае, если оба контрагента изъявили желание его подписать.

Акцентируем внимание, что это только лишь примерный перечень основных составляющих акта сверки. Упущение какого-либо реквизита, либо, наоборот, добавление иного пункта, не повлечет недействительность акта, ведь он составляется в свободной форме, удобной сторонам.

Инициировать проведение сверки взаиморасчетов может любая сторона договорных отношений. Как сделать акт сверки, знает любой бухгалтер по финансовым документам. К тому же, унифицированной формы документа не существует, поэтому формат акта разрабатывается непосредственно контрагентами.

Акт сверки издается в двух экземплярах – для каждой стороны договорных отношений. Верифицируется документ подписями уполномоченных лиц обоих контрагентов: гендиректором ООО, единолично ИП либо представителем субъекта хозяйствования, действующим на основании нотариально заверенной доверенности. Напоминаем, что акт сверки признается действительным только после подписания его каждой из сторон. Печать предприятия (ИП) с недавних пор не является обязательным атрибутом акта сверки, она проставляется по желанию контрагентов.

Если на дату, на которую формируется обозначенная справка, за налогоплательщиком числится недоимка, задолженность по пеням, штрафам или процентам по данным хотя бы одной инспекции, то в справке будет сделана запись «Имеет неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством о налогах и сборах» (п. 119, 136 Административного регламента).

Срок проведения сверки и оформления акта по ней при отсутствии расхождений между данными налогового органа и налогоплательщика не должен превышать 10 рабочих дней. При выявлении расхождений – не более 15 рабочих дней. В установленных сроках не учитываются дни на доставку актов сверки налогоплательщикам по почте (п. 3.1.2 Регламента, п. 14 Временного порядка).

Между тем отправной точкой для исполнения указанных обязанностей являются запрос или заявление самого налогоплательщика (например, бюджетного учреждения). Это также следует из вышеупомянутых норм. Причем последний вправе (но никак не обязан!) обратиться в налоговую инспекцию с подобным запросом или заявлением. Данное право налогоплательщика закреплено в п. 5.1 ст. 21 НК РФ.

Указанные справки можно получить в налоговом органе на основании соответствующего запроса. Форма такого запроса нормативными актами не утверждена, но рекомендована в приложении к Письму ФНС РФ от 28.11.2022 № ГД-4-19/24309@. Полагаем, что учреждение вправе использовать рекомендованную налоговиками форму или разработать свою: например, взять за основу форму запроса, приведенную в приложениях 8 и 9 к регламенту, утвержденному Приказом Минфина РФ от 02.07.2012 № 99н (в настоящее время этот документ утратил силу).

И справки (о состоянии расчетов и об исполнении обязанности), и акт сверки нужны прежде всего для выявления и устранения расхождений в сведениях о состоянии расчетов с бюджетом, которые имеются у налогоплательщика и инспекторов (что особенно актуально перед составлением отчетности по итогам года), поскольку от ошибок не застрахована ни одна из сторон налоговых правоотношений.

Почему еще так важен факт подписания акта сверки стороной должника? Почему важно зафиксировать дату этого подписания? Дело в том, что подписание акта сверки должником является фактом признания им долга и «обнуляет» срок исковой давности по долговым обязательствам, который составляет 3 года. Срок исковой давности после подписания должником акта сверки начинает идти заново. Для взыскания долга в суде, повторимся, требуется подтверждение первичными документами. Подписанный акт пролонгирует долг, но не является финальной аргументацией для возврата долга.

Однако к сверке бухгалтера прибегают гораздо чаще, чем один раз в год. Обычно ее делают тогда, когда партнерам нужно удостовериться в перечислении денежных средств и понять финансовую ситуацию по конкретной сделке или отрезку времени, отчетному периоду. Проведение сверок является жизненно необходимым в ситуации взаимозачетов.

  • Первичные документы. В акте сверки расчетов нужно указать первичные документы по сделке, по которой составляется акт сверки. Среди них могут быть платежки, накладные, счет-фактуры и т.п. Именно эти документы являются подтверждающими факт задолженности, без первичек акт сверки не станет аргументом в суде.
  • Суммы задолженности. Если сторона является плательщиком НДС, нужно уточнить, что налог включен в сумму долга. В случае обнаружения долга в акте в свободной форме допустимо обращение к контрагенту — указать срок погашения долга или график погашения долга.

Форму акта сверки расчетов с контрагентами лучше закрепить в Учетной политике компании в виде приложения. Унифицированной и утвержденной государством формы акта сверки расчетов не существует, поэтому организациям нужно разработать свой акт сверки или же использовать один из существующих шаблонов акта сверки.

Прежде чем заполнить «шапку», не поленитесь проверить актуальность данных контрагента. Если компания не поддерживает с контрагентом регулярного контакта, не отслеживает его жизнедеятельность, то рекомендуется проверить точность его исходных данных – названия, правового статуса, статуса руководителя и других реквизитов.

Сверка расчетов с бюджетом: на что обратить внимание

  1. Реорганизация. Согласно ч. 1 ст. 58 ГК РФ в передаточном акте или разделительном балансе должны содержаться достоверные сведения о налоговых обязательствах.
  2. Получение лицензий, кредитов (претенденты на получение лицензии или кредита, как правило, должны представить информацию о состоянии расчетов с бюджетом).
  3. Смена налоговой инспекции.
  4. Необходимость для внутреннего использования.
Это интересно:  Образец платежки по налогу на доходы ип по усн 6 в 2022 году

Если на дату, на которую формируется обозначенная справка, за налогоплательщиком числится недоимка, задолженность по пеням, штрафам или процентам по данным хотя бы одной инспекции, то в справке будет сделана запись «Имеет неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством о налогах и сборах» (п. 119, 136 Административного регламента).

Между тем отправной точкой для исполнения указанных обязанностей являются запрос или заявление самого налогоплательщика (например, бюджетного учреждения). Это также следует из вышеупомянутых норм. Причем последний вправе (но никак не обязан!) обратиться в налоговую инспекцию с подобным запросом или заявлением. Данное право налогоплательщика закреплено в п. 5.1 ст. 21 НК РФ.

При формировании справки об исполнении обязанности по уплате налогов запись «Не имеет неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах» делается в ней в случае отсутствия по данным ИФНС по состоянию на дату ее формирования недоимки, задолженности по пеням, штрафам, процентам, за исключением сумм (п. 118 Административного регламента):

* Согласно пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ справка о состоянии расчетов должна быть передана учреждению в течение 5 дней, а справка об исполнении обязанности – в течение 10 дней со дня поступления в ИФНС соответствующего запроса. Эти же сроки продублированы в Административном регламенте.

Отчет по сверке счетов-фактур и акт сверки для накладных

Сервис «Сверка данных учета НДС» находится во вкладке «Покупки», подраздел «Расчеты с контрагентами». Появился он в программе «1С» уже довольно давно, но почему-то не стал широко известен. На мой взгляд, в плане помощи при подготовке к сдаче НДС – это один из самых полезных сервисов. Например, у нас есть поставщик, с которым в квартал проходит до 5000 операций. Если сверять суммы операций получается, то сверять данные счетов-фактур в каждом поступлении было бы очень непросто.

Перед сдачей отчетности мы лихорадочно начинаем искать ошибки, сверяться с поставщиками и покупателями, перебираем накладные, счета-фактуры – и все равно не можем быть уверены, что наши декларации с достоинством встретят любые требования ИФНС. Однако возможности программы «1С» помогут облегчить сверку документов.

После настроек заходим в отчет и проваливаемся во вкладку «Запросы поставщикам», выбираем «Все» (эти три пункта классифицируют запросы: в первом отразятся те, которые вы сочтете требующими внимания, во втором уже запрошенные, в третьем – все), появляется список контрагентов; в нем выбираем период, контрагента, указываем его электронную почту и кликаем «Запросить реестры». Запрос отправляется на почту поставщика, и он высылает нам файл с данными.

Во-первых, нужно проверить, какие счета учета расчетов выбраны и, если нужно, добавить требуемые или удалить ненужные, а далее сверять отдельно покупки и продажи. Это удобно в том случае, если у вас много операций с одним контрагентом, например, по продаже и всего пара операций покупок у него же. Выискивать эту пару в огромном акте сверки долго, проще сформировать акт по 60 счету.

Обратите внимание: один и тот же контрагент с одинаковыми КПП и ИНН может быть заведен в базе два раза, например, если он проходит как поставщик и как покупатель, или по иной причине. В этом случае программа выдаст сообщение: «Обнаружена ошибка при загрузке реестров поставщиков». Чтобы исправить эту ошибку, заходим в наш почтовый ящик, открываем письмо с файлом и сохраняем вложение в какую-нибудь папку. Далее выбираем вкладку «Загруженные», в правом углу экрана нажимаем «Еще» – «Загрузить из файла», выбираем сохраненный из почты файл, далее выбираем «Загрузить реестр».

Как сделать акт сверки в 1С 8

Акт сверки взаиморасчетов в 1С 8.3 отражает расчеты двух компаний между собой за какой-либо определенный период времени. Законом нашей страны не утверждена унифицированная форма данного документа, поэтому формировать его вы можете в произвольной форме. Несмотря на то, что акт сверки не является обязательным, организации повсеместно его применяют для удобства.

Первым делом перейдем на закладку «Счета учета расчетов». Она заполнилась автоматически. Данные в этой табличной части можно редактировать самостоятельно. Обратите внимание, что именно по ним будет произведено дальнейшее автоматическое заполнение взаиморасчетов.

Обратите внимание, что акт сверки можно формировать не только в рамках какого-либо конкретного договора, но и в целом по контрагенту. В данной ситуации мы все же решили выбрать договор, так как предполагается, что отношения с данным контрагентом у нашей организации исключительно как с покупателем.

Вкладку с данными контрагента можно заполнить из предыдущей вкладки, как было описано ранее. Так же на ней доступна самостоятельная кнопка «Заполнить». По сути, происходит копирование данных нашей организации (с первой вкладки). В дальнейшем эти данные при необходимости подлежат корректировке.

Рассмотрим пошаговую инструкцию как сделать акт сверки в 1С 8.3 на примере демо-базе. В качестве нашей организации будет выступать ООО ТД «Комплексный», а в качестве контрагента — Внуковский комбинат бортового питания. Формировать акт сверки взаиморасчетов мы будем за второй квартал 2022 года.

Для контроля за подписанием акта сверки следует указать сроки, в течение которых документ должен быть возвращен предприятию. Это касается и суммы долга, подлежащего уплате. Пункт по поводу сроков предварительно должен быть внесен в договор контрагента. Если таковой отсутствует, суд (в случае претензий) не принимает во внимание нарушения указанных сроков.

Акт сверки взаиморасчетов представляет собой документ, отображающий расчеты двух организаций за определенный срок. Т.к. действующим законодательством не предусмотрена официальная форма акта сверки взаиморасчетов субъектов хозяйствования, то организация имеет право самостоятельно разработать удобную для нее форму акта сверки.

Составлением акта сверки взаиморасчетов занимается непосредственно бухгалтерия предприятия. Бланк данного документа обязательно составляется в двух экземплярах, которые подписываются двумя должностными лицами: главным бухгалтером и руководителем предприятия. Оба экземпляра акта обязательно визируются печатью. Один экземпляр остается на предприятии, другой – передается контрагенту. Данные акта сверки организации, являющейся инициатором сверки должны полностью совпадать с данными предприятия-контрагента. В противном случае в конце документа должна фиксироваться информация, касающаяся имеющихся расхождений.

Если у организации нет споров по поводу имущества, акты сверок взаиморасчетов могут подписываться только главными бухгалтерами обеих организаций. В случае обращения в суд (в связи с определенными разногласиями) такой документ не будет считаться действительным.

После этого нажмите кнопку «Применить». Появится соответствующий документ, который можете сохранить, переслать на почту, распечатать. Для более удобного поиска, чтобы отобразились документы с денежными операциями, поставьте галочку на пункте «Не показывать нулевые обороты».

  1. Контрагент. Нажмите на три горизонтальные полоски, и появится список. Выберите необходимого контрагента.
  2. ИНН посредника (контрагента).
  3. Счет контрагента. В соответствующей строке укажите его номер.
  4. Направление средств. Выберите из предоставленного списка. В него входят: «Все операции», «Поступления», «Списания».

Если хотите сверить данные по платежным операциям, проверить или найти расхождения за определенный период, то закажите акт сверки. Для этого не надо обращаться в отделение банка, достаточно иметь учетную запись в Сбербанк Бизнес и пройти ряд шагов, что позволит быстро получить документ.

  1. Зайдите на сайт https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/new_sbbol.
  2. Перейдите в категорию «Интернет-банк СберБизнес».
  3. Введите логин и пароль для прохождения авторизации.
  4. Выберите категорию «Счета и выписки».
  5. Откроется специальное окно. Укажите расчетный счет, по которому хотите получить сведения. Если счет один, то он автоматически отобразится в нужной строке.
  6. Отметьте запрашиваемый период (начало и окончание). Можете выбрать из списка: за 3 дня, за неделю, за месяц и др.
  7. Выберите формат для запрашиваемой выписки (PDF, Word, Excel и др.).
  8. В случае необходимости укажите электронную почту.
  9. Нажмите кнопку «Скачать файл». Если хотите получить на почту, то выберите «Отправить».
  10. Можете сразу распечатать, нажав кнопку «Печать».

Если желаете получить более подробную информацию по акту, то в категории «Счета и выписки» нажмите «Сформировать выписку». Откроется окно для заполнения информации. В нижней части нажмите на кнопку «Дополнительные параметры». Заполните необходимые сведения. Среди них:

Оцените статью
Доступное Правовое обеспечение