Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «В какой кабинет подавать документы на возврат процентов по ипотеке». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.
Вычет по процентам ипотеки
Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.
Кто имеет право на вычет по процентам ипотеки?
Заявителем в налоговую инспекцию предоставляется декларация, кредитный договор, документы, подтверждающие уплату процентов по нему в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция рассматривает и проверяет достоверность сведений, после чего перечисляет подлежащую возврату сумму на реквизиты заявителя.
Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).
В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.
Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?
Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).
Если лица есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то декларацию можно заполнить там с проверкой в он-лайн режиме. Если есть ключ электронной подписи, то после заполнения 3-НДФЛ можно сформировать полный пакет документов и отправить в налоговый орган электронно.
Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.
Заявление на возврат
Обратиться за налоговым вычетом можно сразу после вступления в права собственности. Для ипотечной квартиры – после получения ключей и подписания акта приемки. Нужны будут определенные документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку.
В НК РФ указано, что возврат подоходного налога с ипотечных процентов может осуществляться только на те расходы, которые были произведены заемщиком за собственный счёт или за счёт займа. Затраты, которые вы сделали за счёт государственных субсидий, материнского капитала или иных социальных выплат, вернуть нельзя.
В настоящий момент у вас есть возможность получить гораздо больше, чем 13 %. Для этого нужно быть клиентом «Сбербанка» или «ВТБ24». В них действует государственная программа реструктуризации ипотеки. В 2022 году она была протестирована. Срок её действия продлен и на 2022 год. В соответствии с нею заемщик по ипотечному кредиту может рассчитывать на возврат 20%, но не более 600 тысяч рублей. Чтобы воспользоваться программой, необходимо соответствовать многочисленным требованиям, установленным правительством. Узнать о них можно на сайтах «Сбербанка» или «ВТБ24».
Основные требования налоговой
Ранее заемщик получал вычет после приобретения недвижимости по ипотечному кредиту до полного погашения взятых в долг денег. С 2022 года он может предъявить государству процентную ставку в случае получения другого кредита на рефинансирование ранее полученных средств. Прежде ИФНС не разрешала применять такие условия, потому что рефинансирующая ссуда, используемая для погашения предыдущего кредита, считалась нецелевой.
Многофункциональный центр (МФЦ) занимается оформлением налоговых выплат по ипотечным кредитам. Для получения выплаты необходимо заполнить декларацию согласно форме 3-НДФЛ, после окончания года, в котором начали производиться выплаты. Многофункциональные центры не привязаны к гражданам территориально, и желающий получить выплаты по процентам может обратиться в любой из них, расположенный на территории РФ.
Налоговая инспекция по месту прописки осуществляет любые операции, касающиеся выплат налоговых процентов. Номер и адрес своего ФНС можно узнать на портале государственных услуг, введя адрес прописки и номер ИНН (идентификационный номер налогоплательщика). По месту прописки можно подать только заявление и декларацию 3-НДФЛ, после чего заявка будет рассмотрена в короткие сроки. В случае, если право на получение выплаты подтвердится, необходимо будет донести остальной пакет документов.
Портал госуслуг
Все граждане Российской Федерации, оформившие кредит в банке на квартиру, могут получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при покупке недвижимого имущества за весь срок, на протяжении которого выплачивался ипотечный налог. Для получения начисленной суммы следует подавать документы в налоговую инспекцию. Законодательство допускает получение части средств, если сделка была оформлена в любом государственном банке РФ.
- Копию договора купли-продажи недвижимости.
- Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2022 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи , право собственности можете зарегистрировать позже.
- Копию кредитного договора.
- Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов.
С 2022 года. Вычет при покупке квартиры и в сумме уплаченных процентов — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разных объектам. Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2022 года. Его не заявили позже, а оно именно возникло — то есть было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи.
Как получить возврат процентов по ипотеке
Главное условие в случае возврата уплаченных процентов по ипотеке: кредит обязательно должен быть целевым. В условиях должно быть написано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости или земельного участка под жилье на территории России. Но возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сможете получить только после строительства дома. Будьте внимательны: если вы взяли ипотеку на апартаменты, получить возврат налога с процентов нельзя — это нежилая недвижимость.
Таким образом, можно будет составить всего одну 3-НДФЛ, к примеру, за 2022 год. Это происходит из-за того, что уплаченный налог в год будет сам по себе больше НДФЛ, который можно вернуть за все предыдущие годы, пока выплачивались проценты по ипотечному кредиту.
По каким-либо обстоятельствам вы забыли или пропустили срок подачи этой декларации? Не беда – получить возврат процентов можно за несколько лет. Только для этого потребуется составить сразу несколько деклараций – за пропущенные годы тоже.
Третий пример – одна декларация
А. П. взяла займ в размере 1 млн руб., при этом переплата составляла 10,9 процентов. Погасить долг необходимо за 10 лет. Подсчитаем: в этом случае каждый месяц наша героиня будет платить 13718 рублей. Условия банка таковы, что в первые месяцы проценты будут составлять немногим меньше 9 тысяч рублей, а со временем станут меньше. При этом переплатит за кредит Анна Петровна 646214 рублей. И эту сумму можно будет уменьшить согласно данной ситуации.
Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять
С июля 2022 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.
Документы для вычета налога
Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Я советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.
После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.
- людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;
- людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
- предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
- тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.
Возврат налога со страховки
Государство для поощрения покупки гражданами жилья использует несколько инструментов. Одним из них является налоговый вычет. Под ним понимают сумму, на которую уменьшаются доходы налогоплательщика для выплаты подоходного налога (НДФЛ).
Теперь понятно, как оформляется налоговый вычет в том или ином случае. Данный процесс не требует от гражданина никаких существенных знаний или навыков. Достаточно запомнить всю ранее перечисленную информацию. Она поможет без особых затруднений воплотить поставленную задумку в жизнь.
Ограничения по сумме, положенной военным по ипотеке и кредитам, остаются прежними. В 2022 году военнослужащий ограничивается только 290 000 рублями по основному вычету и 390 000 рублями по процентам. И не более того.
Многократность использования
Отдельное внимание необходимо уделить такой сделке, как военная ипотека. Можно ли с нее получить налоговый вычет? По процентам по ипотеке или основной имущественной? Какие особенности операции придется учесть в том или ином случае?
Если Вы хотите получить вычет по расходам на покупку квартиры и вычет по расходам на погашение процентов по ипотеке, Вам следует знать, что вычет по процентам будет предоставляться после основного вычета (на покупку квартиры). Т.е. пока Вы не вернете 13 % от расходов на покупку квартиры, Вы не сможете возвращать налог по процентам за ипотеку. В этом случае ответ на вопрос «можно ли получить вычет по процентам по ипотеке раньше имущественного (на покупку квартиры)» будет отрицательный.
Налогоплательщик, купивший квартиру или другую недвижимость в ипотеку, может оформить имущественный налоговый вычет. Когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке? Стоит ли дожидаться оформления права собственности, полного погашения процентов?
юридическая помощь
Налоговый вычет по процентам по ипотеке предоставляется при подаче налогоплательщиком налоговой декларации по окончании налогового периода (например, года, в котором у Вас был доход, облагаемый по ставке 13 %, и в котором Вы получили право на вычет). Отметим, что Вы можете не дожидаться окончания года и вернуть подоходный налог уже в текущем году через работодателя.
Заемщик имеет право вернуть денежные средства, выплаченные в казну государства налогами, либо не платить налоги. При этом можно получить возврат части налогов, то есть уменьшить размер дохода, на который начисляется налог. Налоговый вычет по процентам по ипотеке – это денежные средства, уменьшающие размер дохода, с учетом которого взимаются налоги. Покупка недвижимости (квартиры или участка) с использованием ипотечного кредита и выплата по нему денег является одним из случаев, дающих право на имущественный вычет с процентов по ипотечному кредиту.
Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы
Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты». Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256). После заполнения заявления в соответствии с инструкциями, указанными в нем, оно передается сотруднику налоговой, а у заявителя на руках остается заверенная копия.
Базовый вычет
Налоговая инспекция по месту прописки осуществляет любые операции, касающиеся выплат налоговых процентов. Номер и адрес своего ФНС можно узнать на портале государственных услуг, введя адрес прописки и номер ИНН (идентификационный номер налогоплательщика). По месту прописки можно подать только заявление и декларацию 3-НДФЛ, после чего заявка будет рассмотрена в короткие сроки. В случае, если право на получение выплаты подтвердится, необходимо будет донести остальной пакет документов.