Как вернуть за лечение через год

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Как вернуть за лечение через год». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Любому человеку, имеющему российское гражданство, официальную работу и выплачивающему налоги (подоходный налог равен 13 процентам), предоставляется возможность возвратить часть суммы, которую он истратил на получение медицинских услуг. Чтобы вернуть налог на лечение, налогоплательщику следует предпринять ряд шагов, но первоначально необходимо понять, когда можно рассчитывать на возврат подоходного налога на лечение.

Лечились платно? Узнайте как оформить возврат подоходного налога за лечение

  • декларацию по форме 3 НДФЛ (отдельно за каждый налоговой период);
  • справку по форме 2 НДФЛ (берется с места работы);
  • паспорт гражданина РФ и его ксерокопию (заверенную);
  • ИНН (оригинал свидетельства и ксерокопию);
  • оригинал договора с лицензированным медучреждением, в котором оказывали ряд платных услуг или проводили реабилитацию;
  • документ, подтверждающий оплату медицинских услуг, заполненный по определенной форме (приказ Минздрава и МНС РФ 289 БГ-3-04/256 от 25 июля 2022 года);
  • чек или квитанция об оплате медуслуг;
  • рецептурные бланки, выписанные лечащим врачом (заполнение по форме 107У);
  • чек, товарный чек или квитанция из аптеки, в которой приобретался медпрепарат, указанный в рецепт.

Кто подпадает под возврат налога за лечение

А вот с обычным лечением дело обстоит по-другому, здесь есть предельная годовая сумма — не более 120 000 рублей за годовой период, следовательно, если оплата медицинских услуг за год составила 160 000 рублей, получить вычет на эту сумму никак не получится.

Ясно, что подразумевает собой налоговый вычет на лечение. Срок давности, особенности получения и порядок оформления возврата денег отныне тоже не являются загадками. Что за бумаги могут потребоваться в том или ином случае для оформления возврата?

  1. Совершить сделку, наделяющую правом на вычет. В нашем случае — пройти лечение или купить за свой счет медикаменты (по рецепту).
  2. Собрать определенный пакет бумаг. Полный их перечень будет представлен вниманию ниже.
  3. Подать запрос в ФНС. Для этого придется составить и написать заявление на предоставление налогового вычета за лечение. Документы, подготовленные заранее, вместе с копиями прикладываются к запросу. Это обязательный пункт.
  4. Ждать ответа. Налоговые органы проведут проверку документов и вынесут решение относительно предоставления вычета.

Срок давности

  • паспорт;
  • договор на оказание медицинских услуг;
  • лицензия медицинского учреждения;
  • документы врача, удостоверяющие право на оказание услуг;
  • платежки, подтверждающие оплату;
  • рецепт на лекарство (при наличии);
  • декларация налогового типа;
  • заявление на предоставление вычета;
  • справки о доходах (форма 2-НДФЛ, берется у работодателя);
  • реквизиты, по которым необходимо перечислять деньги заявителю.

К примеру, в 2022-ом вы заработали 540 тысяч рублей, с которых заплатили 70200 рублей НДФЛ. За это время вы систематически посещали стоматолога и несколько раз обращались к частному терапевту, что в сумме обошлось вам в 50 тысяч. Вычитаем эту сумму из вашей годовой зарплаты и заново пересчитываем налог:

С каждым годом россияне тратят все больше денег на медицину. По данным исследования НИУ ВШЭ, профилактический осмотр в среднем обходится по 2,5 тысячи рублей, а посещение стоматолога требует порядка 9,5 тысяч. Если вы официально трудоустроены, то часть расходов за медицинские услуги и покупку медикаментов можно вернуть с помощью налогового вычета.

Сколько денег могут вернуть?

Налоговый вычет позволяет вернуть часть ранее уплаченных вами налогов с тех расходов, которые были направлены на лечение или лекарства. Поэтому он распространяется только на легально работающих граждан, с чьих доходов ежемесячно удерживается 13% НДФЛ.

Это интересно:  Досрочная пенсия медицинским работникам в 2022 году

ВАЖНО! Четкий срок подачи декларации 3-НДФЛ не установлен. Основное требование заключается в том, чтобы закончился календарный год, в течение которого были оказаны платные медицинские услуги. Например, если заявитель оплачивал лечение в 2022 году, то обратиться в налоговый орган и предоставить документ по форме 3-НДФЛ он сможет в любой рабочий день 2022 года.

Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2022 года. Кроме того, данный нормативный акт прописывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.

Размеры налогового вычета

  • паспорт, удостоверяющий личность;
  • направление от лечащего врача, прописывают необходимость лечения или покупки лекарств;
  • документы, подтверждающие затраты на лечение: договор с медицинской организацией, все платежные акты и чеки, справка о расходах на лечебные услуги;
  • копия лицензии лечебного учреждения, предоставившего медицинские услуги;
  • чеки на приобретенные медикаменты;
  • заявление на возврат налога за лечение, составленное по существующему образцу;
  • документы, подтверждающие родство с человеком, на лечение которого были потрачены средства (если медицинские услуги были оплачены близким родственником);
  • декларация 3-НДФЛ (за год, когда проводилось лечение) и справки 2-НДФЛ со всех мест работы – если налоговый вычет планируется получать в налоговой инспекции;
  • заявление для подтверждения права на вычет для работодателя (согласно существующему образцу).
  • получающий лечение гражданин должен иметь официальное трудоустройство, то есть получать зарплату «белую», с которой налоговые агенты, являющиеся работодателями, ежемесячно производят отчисления средств в бюджет страны, так как она считается основным доходом физического лица;
  • проходящий лечение человек обязан совершить выплаты на медицинские процедуры и лекарственные препараты из собственного кармана, если за него платил кто-то другой, вам в получении вычета будет в обязательном порядке отказано.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги: пошаговая инструкция по получению вычета через налоговую

Некоторые процедуры, которые не ощутимо бьют по карману, также находятся в искомом списке. Даже если кажется, что получаемое вами лечение к нему не относится, все же стоит свериться с документом, так как медицинские услуги с каждым годом становятся все дороже, а перечень, соответственно, все шире.

Что такое налоговый вычет на лечение

Покупка лекарств, не указанных в списке рекомендованных лечащим врачом, рассматривается, как личная инициатива больного или его родственника. Поскольку больной не обладает медицинским образованием и не может официально выступать собственным специалистом, отслеживающим самочувствие объективно, такие затраты возмещению государственными компенсациями не подлежат.

Порядок получения справки в каждой конторе свой: где-то ее заполнят прямо при вас, где-то согласятся принять копии документов по электронке и скажут, когда подъехать за справкой. Особо капризные учреждения требуют, чтобы вы сначала привезли им все бумаги в оригинале, а потом недели через две снова приехали получать справку.

LJ Magazine

Не забудьте взять с собой паспорт.
Сейчас, наверное, уже все налоговые оборудованы электронной очередью. Поэтому, войдя в инспекцию, направляйтесь прямиком к автомату, берите талон и ждите, когда ваш номер загорится на табло.
Инспектор примет ваши документы, ваши экземпляры деклараций и заявлений вернет вам, проставив на них штампики с датой приема. От этой даты начнется отсчет времени на проверку. У инспекции есть 3 месяца на то, чтобы проверить декларацию со всеми приложениями и принять решение о предоставлении вычета. Затем еще месяц на то, чтобы произвести перечисление средств по вашему заявлению. То есть деньги поступят вам на карту самое позднее через 4 месяца. Если инспекторы найдут какие-то несовпадения, посчитают, что вы предоставили не все документы, или захотят от вас каких-то пояснений, вам позвонят и попросят довезти недостающие бумаги. Поэтому лучше сразу постараться сделать так, чтобы не возникло вопросов. Мне не звонили.
Я подала декларации 28.07.14. Камеральная проверка завершилась 23.09.14. Деньги поступили на карту 06.10.14.

Войти

Обратите внимание на сумму налога в разделе 5 справки. Вы имеете право возместить не более этой суммы (логично: если уплачено только 23 тыс., то нельзя обратно получить 25).
Эта справка понадобится не только для сдачи в налоговую, но и для заполнения декларации.

Это интересно:  Образец заполнения 0 налоговой декларации в случае если тс куплено было дороже чем продано

Специалисты настоятельно советуют сохранять не только чек, но и договор, заключенный между вами и медицинским учреждением. Это позволит составить доказательную базу. При необходимости предъявляется договор с приложенным чеком, где стоит печать учреждения.

Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги

Некоторые организации могут не потребовать чек, так как берут данные из общей базы. Плательщику лучше перестраховаться. Если за вас платил родственник, то нужно принести соответствующие документы, подтверждающие семейную связь.

Как это работает

  • Нужно нажать раздел «Личный кабинет», выйдет поле «Налог на Доходы», нажимаем его.
  • Заполните паспортные данные. При указании номера инн, то сведения паспорта можно не вводить, они заполняются автоматически.
  • Далее нужно ввести сведения о вашем работодателе, здесь потребуется справка 2ндфл.
  • Теперь вам нужно выбрать тип вычета, который надо получить. Если говорим о лечении, то надо нажать «Социальные налоговые вычеты». Помните о том, что есть разница между простым и дорогостоящим лечением.
  • Указываете достоверную сумму, которую потратили на лечение, у вас должен быть на руках пакет документов, подтверждающих этот факт.
  • Тщательно проверяете указанную выше информацию. Если ошибок не найдено, то надо нажать кнопку «Сформировать файл для отправки».
  • Теперь плательщику нужно добавить отсканированную документацию (собранные справки, договоры, чеки), загружаем их в портал.
  • Если у клиента уже имеется электронная подпись, то нажимаем «подписать и направить». Если вы на этом сайте впервые, то для начала нужно сформировать электронную подпись в личном профиле.

Действующее законодательство дает возможность снизить сумму расходов человека на курортно-санаторное лечение при соблюдении одного условия: лечение было получено в санатории, имеющем лицензию на право осуществления соответствующего вида деятельности.

  • Заполненная надлежащим образом декларация (по 3-НДФЛ форме);
  • Справка о фактическом доходе (по 2-НДФЛ форме). Выдается бухгалтерией на работе;
  • Паспорт (оригинал + копия).
  • Заявление на вычет с указанием реквизитов счёта, куда будут перечисляться средства;
  • Договор с медучреждением с прописанной стоимостью лечения (ксерокопия, заверенная налогоплательщиком);
  • Лицензия медучреждения на право осуществления деятельности (копия);
  • Справка от медучреждения, которая подтверждает, что лечение действительно было оплачено;
  • В случае лечения в санатории — аналогичная справка, где указана стоимость лечения;
  • Платёжная документация по оплате медицинских услуг – копии.

Вычет за лечение родителей, супруга(и)

Пример: Гражданин Сидоров в 2022 году пролечил зубы на 140 000 руб. и сделал платную дорогую операцию на сумму 200 000. Доход гражданина за 12 месяцев составил 500 тысяч руб., а сумма налога – 62 000. Поскольку лечение зубов дорогостоящим не считается, то максимальный размер вычета по нему будет равен 120 тысячам руб. Операция является дорогим видом лечения, поэтому ограничений по размеру вычета нет. Таким образом, за 2022 год Сидорову полагается к возврату 41 600 руб. 13% * (200 000 + 120 000), и в связи с тем, что налог был заплачен больше 41 600 руб., он вправе вернуть всю сумму сразу.

Если вам получать «все и сразу» нравится меньше, чем «сорок раз по разу», лучше пойти по пути вычитания налогов через свое официального место работы. По итогам вас избавят от удержания НДФЛ до конца года. Но есть обратная сторона: когда срок действия завершится, зарплата уменьшится, а к хорошему, быстро привыкаешь.

Решили запросить налоговый вычет на лечение в 2022 году через работодателя – поясним, какие документы нужны. Кстати, в этом варианте действие льготы ограничено не только суммой, но и временем – до конца года, то есть не более 12 месяцев. И начинать поход на «налоговые каникулы» нужно все же с налоговой.

Все и сразу

Отнести весь пакет бумаг из пп.1-4 в районную инспекцию ФНС. Ждать, согласно НК РФ (п.6 ст.78) нужно будет около четырех месяцев: три из них максимально даны инспекторам на проверку подлинности и корректности предоставленных в декларации сведений, месяц – непосредственно на оформление возврата уплаченного вами НДФЛ.

Список услуг, относящихся к положениям ст. 219 НК, приведен в Постановлении Правительства от 19.03.2022 № 201. Налоговый вычет по стоматологии оформляется как за лечебные манипуляции (чистку каналов, пломбирование и пр.), так и за диагностические и профилактические процедуры (снимки, осмотр, отбеливание, чистку полости рта и пр.).

Это интересно:  Заполнение ндфл 3 за 2022 год по налоговому вычету

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Имплантация обошлась Екатерине Семеновне в 325 400 руб. Сопутствующие расходы (прием врача, снимки, слепки и т. д.) составили еще 41 000 руб. Итого клиника выдала пациентке 2 справки с разными кодами. Екатерина Семеновна вправе:

За какие стоматологические услуги можно получить налоговый вычет

  1. Сразу пойти в ФНС с документами из стоматологии и написать заявление.
  2. Через 30 дней получить оттуда уведомление, в какой сумме вам одобрен вычет.
  3. Отдать это уведомление в бухгалтерию. Одновременно написать заявление на имя работодателя о том, что вы хотите возвращать налог через него.
  4. Получать НДФЛ до тех пор, пока работодатель не выплатит всю причитающуюся сумму, или до конца года.
  • Пределе вычета. В некоторых ситуациях физические лица оформляют налоговую скидку одновременно за несколько медицинских процедур, причем дорогостоящих, соответственно, общий размер затрат составляет внушительную цифру. В данном случае следует учесть максимальный размер НДФЛ, который начисляют за лечение в качестве компенсации, это 15 600 рублей (или 13% от 120 000 рублей).
  • Сумму налоговых взносов. Компенсация за расходы на оздоровление, как правило, начисляется со средств, отданных физическим лицом на подоходный налог. Поэтому если у налогоплательщика при расчете суммы вычета получилась цифра, превышающая сумму выплаченного им НДФЛ, то ему вернут не более той суммы, которая была отдана в государственную казну.

Чтобы максимально быстро и без правонарушений воспользоваться такой услугой, как налоговый вычет на лечение, настоятельно рекомендуем ознакомиться с Налоговым кодексом Российской Федерации, а именно статьей о налоговых скидках социального типа под номером 219 (третьей частью).

Срок возмещения

Правительство России издало постановление под номером 201, принятое в действие 19.03.2022 года, регламентирующее список медицинских услуг, за которые начисляется налоговая скидка социального типа. Если определенный вид медицинской процедуры отсутствует в данном документе, то вернуть налог за лечение невозможно.

Общий срок, отведенный на эту процедуру, может составлять 4 месяца с даты подачи заявления. Из них целых три месяца отводится на проведение невыездной (камеральной) проверки, после чего будет вынесено решение о возврате вам части подоходного налога, уплаченного в предыдущем году. В течение этого периода может понадобиться неоднократно посетить налоговую службу для уточнения каких-либо данных или разъяснений, требующих вашего непосредственного присутствия.

Еще один немаловажный вопрос, который волнует немалое число налогоплательщиков, заключается в том, возможен ли возврат налога при лечении зубов. Безусловно, да, такое право закреплено пунктом 1 статьи 219 НК РФ. Причем возвратить себе часть уплаченного НДФЛ можно не только за лечение собственных зубов, но и за здоровую улыбку своих ближайших родственников. Разница заключается только в сумме: за себя вы можете получить до 100 тыс. рублей, а за родных — только 50 тысяч.

Особенности получения вычета за дорогостоящее лечение

  1. Прежде всего, нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы и получить справку — форма 2-НДФЛ, в которой значатся суммы начисленных и удержанных налоговых отчислений за соответствующий период.
  2. Заполнить (самостоятельно) налоговую декларацию — форма 3-НДФЛ — за один налоговый период. Обратите внимание: если процесс лечения растянулся у вас на долгий срок (например, начало лечения было в ноябре 2022 г., а закончилось оно в феврале 2022 г.), то необходимо подавать две декларации — за 2022 и 2022 гг. соответственно.
  3. Следующим шагом станет сбор полного пакета необходимых документов, после чего нужно посетить налоговый орган по месту своей регистрации и написать заявление на возмещение подоходного налога, с указанием платежных реквизитов, куда вам потом будут перечислены денежные средства.
  4. Если по какой-то причине вы не можете посетить налоговую службу лично, отправьте пакет документов ценным письмом с открытой описью вложения. Оцените стоимость каждого документа в символический 1 р. и стоимость отправления всего письма не будет слишком уж большой. Обратите внимание, что при отправке документов ценным письмом конверт заклеивать не нужно, ведь сотрудник отделения связи обязан проверить соответствие документов описи вложения, после чего и будет запечатан конверт.
Оцените статью
Доступное Правовое обеспечение