Возврат процентов по ипотеке: последняя информация, советы

Содержание

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Возврат процентов по ипотеке». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

Вычет по процентам ипотеки

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Кто имеет право на вычет по процентам ипотеки?

Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Возврат процентов по ипотеке: как сэкономить на выплатах банку

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Это интересно: Обследование технического состояния косгу

Кто имеет право на возмещение?

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2022 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2022 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2022 – 2022 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2022 №03-04-05/20223).

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пример: В 2022 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб. В 2022 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2022 году. В 2022 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2022 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2022, 2022 и 2022 годах.

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Пример: В 2022 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2022 году он получил акт приема-передачи квартиры. В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2022 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2022 года). При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2022 года).

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2022 году процентам.

Как связан возврат по покупке жилья и по процентам по ипотеке

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

Когда жилплощадь — это новостройка, то право на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку возникает не с момента её регистрации, а с момента получения акта приёма-передачи недвижимости. Подробнее в разделе «Имущественный вычет на новостройку»

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

А если ипотечный договор в строящемся на тот момент доме был заключён в 2022 году, а акт приемки-передачи подписан в 2022 году, то по каким правилам возвращаем проценты на ипотеку, по старым или новым? Вычет на покупку мы получаем по 260 тыс на каждого супруга (стоимость квартиры 6млн), а вычет на проценты сколько мы максимально можем получить? Общая переплата по процентам за весь срок составит порядка 6 млн

Вычет и материнский капитал

В январе 2022 г. он вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.

Обычно к середине января на сайте налоговой службы появляется специальная программа или онлайн-сервис, позволяющий заполнить 3-НДФЛ за прошлый год. Заполненная форма экспортируется в excel или pdf, распечатывается и подписывается на каждом листе.

Это интересно: Как получить субсидию на оплату коммунальных услуг в 2022 году Вологда

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке

копия договора купли-продажи квартиры;
копия акта приёмки квартиры (для новостроек);
копия кредитного договора (если недвижимость покупалась по ипотеке);
копия квитанции о перечислении средств на счёт продавца недвижимости;
копия свидетельства о браке (если имущество приобретается в совместную собственность);
письменное заявление о распределении суммы имущественного вычета между супругами. В нём указывается, что налоговая база для вычета делится в таких-то частях. Например, в моём случае при стоимости квартиры в 3,9 млн руб., супруга установила себе 1,9 млн руб., а я – 2 млн руб. С этих сумм и будет каждому возвращаться по 13%.

Какие нужны документы для налогового вычета?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку декларации. Срок начинает идти с момента регистрации документов. Раньше многие говорили, что стартовой точкой является дата отправки бумаг по почте. На практике это оказалось не так. Отправили. Неделю конверт пролежал в очереди на вскрытие и только потом его внесли в базу.

Имеется удобная возможность возврата выплат по ИК в соответствии с выплатами процентов банку. А в том случае, если заемщику больше по душе вариант, когда деньги приходят регулярно, раз в год потребуется предоставить такие бумаги:

Как вернуть проценты по ипотеке? Особенности процедуры получения налогового вычета

Случается так, что квартира находится в общем пользовании у нескольких человек – доли в этом случае могут быть у супругов или иных родственников. Тогда и вычет будет распределен с учетом того, какие доли у кого из совладельцев в наличии. Передача своей доли вычета другому хозяину-совладельцу невозможна.

Как можно получить вычет

документы о праве на собственность (свид-во) – нужен оригинал и ксерокс;
договорные документы на куплю-продажу недвижимого имущества – также оригинальный документ и его ксерокопия;
бумаги, которые подтверждают выплату процентов по ИК – в том же порядке, оригинал и ксерокопия;
запрошенный в банке график платежей;
оригиналы выписки о зарплате;
соглашение о кредите – ксерокопия и подлинник;
паспорт РФ – копии каждой страницы.

Имущественный вычет по расходам на покупку квартиры предоставляется гражданину раз в жизни, но его остаток подлежит переносу на следующую недвижимость, если он не был полностью получен. Если вычет был получен в полном объеме, повторное его получение невозможно.
В отношении вычета по ипотечным процентам. Данный вид льготы, в отличие от основного имущественного вычета, не подлежит переносу на следующую недвижимость и если Вы не получили его в полном объеме по предыдущей квартире, купленной в кредит, то дополучить остаток в будущем Вы не сможете.
Таким образом, в настоящий момент Вы не вправе более заявлять имущественные вычеты, ни по затратам на покупку, ни по расходам на погашение ипотечных процентов.
В отношении супруги. Если ранее, она не обращалась за получением вычета, то в настоящий момент она сможет получить 2 вида вычета: основной в размере не более 2 000 000 руб. по расходам на покупку квартиры и в сумме не более 3 000 000 руб. по затратам на погашение процентов.

Следует отметить, что налоговый вычет по процентам вовсе не обязательно заявлять одновременно с вычетом жилищным. Если вы купили жилье с помощью ипотеки и уже воспользовались вычетом по расходам на его приобретение, но забыли про существование процентного вычета либо не знали о нем, или в течение какого-то времени у вас не было облагаемого налогом дохода, то это не мешает вам позднее воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке.

Распределение процентного вычета при приобретении квартиры супругами

Налоговая в СПб отказывает в выплате НВ по ипотечным % по второй квартире.
Ссылаются на то, что НВ по % может быть получен только по тому же объекту недвижимости, что и полученный НВ при покупке. Т.е. по разным объектам, по их мнению, получать нельзя. Это так?

материнский капитал, вложенный в приобретаемую жилплощадь;
покупка льготная, по госпрограмме;
часть стоимости оплачена с помощью работодателя или социальными выплатами;
выплаты невозможны для людей, живущих на социальные пособия (пенсионерам, инвалидам и т.п.). Данное покрытие предусмотрено только для людей, оплачивающих подоходный налог.

Как осуществить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке

Основной налоговый вычет на приобретение жилой недвижимости – это, по сути, освобождение физического лица от уплаты НДФЛ. Работодатель в обязательном порядке делает налоговые отчисления без уведомления работника. При покупке жилья гражданин получает финансовую поддержку государства в виде 13% от стоимости квадратных метров.

Это интересно: Окоф на сканер штрих-кода

Имущественный вычет

Возможно вернуть компенсацию на остаток и при покупке второй квартиры, так как сумма средств по выплаченным процентам не составила 390 тыс. руб. Например, получено было в общем 156 тыс. руб. 390 – 156=234 тыс. руб. – на возврат этой суммы можно претендовать при переплате при новом ипотечном бремени.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2022 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2022 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2022 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2022 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2022 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2022 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2022 году процентов).

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Вычет по ипотечным процентам

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Как и вычет на стоимость покупки жилья, вычет по процентам можно заявлять на следующий год после оформления права собственности на жилье. Так, если вы получили акт приема-передачи собственности (или выписку из ЕГРН) в 2022 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не ранее 2022 года.

Как получить налоговый вычет по процентам ипотеки? Подробный разбор

Размер вычета зависит от суммы погашенных процентов по кредиту. Если за год вы заплатили 1 млн рублей по процентам, то государство вернет вам 13% от этой суммы – 130 тысяч рублей. Предел вычета – 390 тысяч рублей. Выходит, что гражданин может компенсировать только 3 млн рублей погашенных процентов по кредиту.

Когда можно заявить право на вычет?

Рекомендуем сначала получить основной вычет (на стоимость покупки жилья), а потом заявить вычет по процентам. Так будет проще разобраться с документами, а еще вы сможете получить деньги сразу за несколько лет.