Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке 2022». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Пример: В 2022 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.
Вычет по ипотечным процентам
Пример: В 2022 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб. В 2022 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2022 году. В 2022 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2022 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2022, 2022 и 2022 годах.
- копию паспорта;
- ИНН;
- документы, подтверждающие право собственностина недвижимость;
- договор ипотечного кредитования с банком;
- график погашения ипотеки;
- справку банковского образца о фактически выплаченных процентах по договору;
- справку 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ (если вычет оформляется самостоятельно в налоговой);
- заявление.
- Москва: +7 (499) 110-86-72 .
- Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
- Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
- нерезидентам РФ;
- безработным гражданам;
- предпринимателям, которые используют иные ставки в работе;
- гражданам, которые воспользовались для покупки не собственными средствами или заемами, а например, государственными субсидиями, материнским капиталом и т. д.
Как получить
- резиденты РФ (субъекты имеющие гражданство РФ, а также иностранцы, которые ведут законную деятельность на территории РФ и уплачивающие НДФЛ);
- граждане, купившие недвижимость за свои или заемные средства, в том числе ипотечные;
- граждане, выплачивающие НДФЛ по ставке 13%.
С июля 2022 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.
Один из самых популярных типов налоговых вычетов — имущественный, то есть, оформляемый по факту совершения налогоплательщиком сделки по приобретению жилья. При этом общераспространенна покупка жилой недвижимости в ипотеку. Каким образом в этом случае оформляется вычет? Какие документы в целях его получения требуется подготовить?
Какие нужны документы для получения налогового вычета за квартиру в 2022 году
- Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
- Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал);
- Заявление о распределении части вычета (оригинал).
- Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.
Документы для налогового вычета по ипотеке
Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.
Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
- Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
- Оригинал кредитного договора с графиком погашения.
Налоговый вычет предусматривает временное частичное уменьшение или полное избавление от налоговой базы или выплату компенсации за переплаченный налог на доходы физических лиц (далее – НДФЛ, или просто – подоходный налог). Существует два вида вычета:
Список документов, которые нужны для оформления налогового вычета по ипотеке
- Квартира была куплена до 2022 года, и заемщик уже пользовался своим правом.
- Жилье было перекуплено у близкого родственника (ребенка/отца/матери/брата/сестры).
- Заемщик уже год не имеет официального заработка.
- Квартира была куплена без привлечения заемных или собственных финансов (посредством материнского капитала/оплаты жилья работодателем).
- Лимит по вычету уже был достигнут.
Правовое регулирование
- На сумму, с которой положен возврат, наложен лимит. Его размер равен 3 млн. р. Это соответствует 390 тыс. р. (13% от 3 млн.).
- Компенсировать можно только те проценты, которые были внесены по факту за прошлые годы.
- Документы для налогового вычета по ипотеке этого типа можно начать собирать сразу после внесения последнего платежа.
Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление. Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.
Дополнительно потребуются правоустанавливающие бумаги на жилье и справки о доходах с места работы. При кредите нужно собрать все платежные бумаги, банковские выписки и соглашения. Потребуется сделать копии всех бумаг.
Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!
Вопрос: Квартиру покупали частично за счет материнского капитала. Предусмотрен ли вычет с этой траты?
Ответ: С суммы, погашено средствами материнского капитала, возврата не будет. Могут вернуть процент с той части, что оплачивалась личными средствами.
В ФНС примут документы от военнослужащего при условии, что они подаются за налоговый период, предшествующий покупке жилья. Следовательно, если недвижимость приобретена в 2022 году, обратиться за вычетом можно только в 2022 году и позже.
Список документов для получения имущественного вычета за квартиру купленную в ипотеку
- Недвижимость приобретена супружеской парой. Потребуется предоставить налоговикам свидетельство о заключении брака, заявление о распределении имущественного вычета между супругами.
- Собственник недвижимости – несовершеннолетний ребенок. Нужно свидетельство о рождении (ребенку нет 14 лет), паспорт несовершеннолетнего (после 14-летия) и заявление о распределении части вычета. Согласно п.6 ст.220 НК РФ родители вправе распределить вычет в свою пользу в любых пропорциях.
- Покупатель недвижимости – пенсионер. Вычет гарантирован гражданам пенсионного возраста при условии, что после оформления пенсионного пособия они продолжают работать, или имеют дополнительные источники доходов, облагаемые НДФЛ. Налоговики потребуют предоставить пенсионное удостоверение, платежные документы о понесенных расходах.
Получение справки от банка
Подача документации на вычет по ипотечным процентам возможна после получения всей суммы за вычет налога. Помимо стандартного пакета документации, заявителю предстоит подготовить документы:
Решив не дожидаться окончания года и получить вычет у работодателя, он представил полный комплект документов на вычет и заявление на выдачу 2 уведомлений по 2 местам работы в свою ИФНС. Проверка прошла успешно, и в мае 2022 года ему выдали уведомления.
Начиная с мая 2022 года в ООО «ИКС» на основании уведомления налогового органа перестали удерживать НДФЛ из заработной платы Козлова А. Н. В связи с этим он стал получать на руки 50 000, а не 43 500 руб., как было раньше (50 000 – 6 500). Итого с мая по декабрь 2022 года он получит по ООО «ИКС» налог в сумме 52 000 руб. (6 500 × 8 мес.). Кроме того, по месту работы ему вернут и сумму налога, удержанную за период с начала года, — 26 000 руб. (6 500 × 4 мес.).
Документы для вычета, оформляемого у работодателя
- дождаться окончания года и обратиться в инспекцию ФНС, собрав необходимые документы;
- не дожидаясь окончания года, обратиться в ИФНС для получения уведомления о праве на налоговый вычет и отнести это уведомление работодателю.
- Копия основной страницы паспорта и страницы с регистрацией.
- Копия ИНН.
- Справка 2-НДФЛ с места официальной работы (скачать бланк), если есть подработка – со всех мест. В инспекцию предоставляют оригинал. Справка предоставляется по каждому календарному году, за который планируется вернуть налог.
- Декларация по форме 3-НДФЛ (скачать заполненный образец или чистый бланк для заполнения) или заявление о получении вычета по месту работы.
- Если возмещение налога планируется получать по месту работы, заполняют заявление на получение уведомления о праве на вычет для работодателя (скачать бланк для заполнения), и предоставляют его в налоговый орган.
- Свидетельство о государственной регистрации права собственности, или выписка из ЕГРП для объектов, оформленных после 15.07.2022.
- Если налоговый вычет оформляется на ребенка, предоставляют копию свидетельства о рождении.
- При покупке квартиры супругами, пишут заявление о распределении вычета для недвижимости, оформленной до 01.01.2022. Если квартира оформлена после этой даты, заявление о распределении пишут только при стоимости жилья менее 4 млн. руб.
- Договор купли-продажи недвижимости.
- Акт приема-передачи, если квартира приобреталась в новостройке.
- Расписки продавца о получении денежных средств, если рассчитывались наличными, или банковские выписки о перечислении средств, кассовые и товарные чеки, квитанции к приходным ордерам, подтверждающие перечисление средств.
- Заявление на налоговый вычет по жилому объекту (скачать) при оформлении вычета через ФНС.
- Реквизиты банковской карточки или счета, куда налоговый орган перечислит сумму вычета.
- Договор на ипотеку, график погашения кредита и отчет об уплаченных процентах.
- Квитанции к приходно-кассовым ордерам, выписки из банка о выплаченных процентах, если планируется заявить их к возврату.
В случае одобрения ИФНС выдает уведомление о праве на имущественный вычет. Уведомление относят работодателю и заполняют заявление на возмещение налога по месту работы. Работник начинает получать зарплату без удержания подоходного налога. Правило переноса вычета на следующий год такое же, как и в предыдущем способе. Отличие этого варианта – получение денег небольшими частями каждый месяц, а не «кучкой» в конце года.
Как подать документы в личном кабинете налогоплательщика?
В 2022 г. он обращается в налоговую и после проверки декларации получает именно эту сумму. Остаток НДФЛ 166,4 тыс. руб. (260 – 93,6) переходит на следующий год. От вычета осталось 1280 тыс. руб. (2022 – 720 тыс. руб.). Исаков Н.Г. может получить вычет по процентам по ипотечному кредиту не обязательно в 2022 г., а в последующих, но налог вернут именно за последние 3 года.
- Быть участником программы военной ипотеки, что уже является фактом полного соответствия всем требованиям налоговой службы.
- Вкладывать собственные средства и накопления в покупку жилья, проведение необходимого ремонта и отделки. Также сюда включаются расходы, обусловленные исполнением ипотечных обязанностей по погашению задолженности.
- Нести финансовые затраты, связанные с удержанием 13% НДФЛ со стороны работодателя.
- оригинал и копия кредитного договора;
- банковская справка, подтверждающая, что ипотечный кредит регулярно погашается с момента получения;
- текущий утвержденный график погашения процентных начислений;
- платежная документация, подтверждающая регулярную уплату ипотеки за год (несколько лет). В ее качестве выступают банковские чеки и квитанции, выписки.
Имущественный вычет с военной ипотеки
В ФНС примут документы от военнослужащего при условии, что они подаются за налоговый период, предшествующий покупке жилья. Следовательно, если недвижимость приобретена в 2022 году, обратиться за вычетом можно только в 2022 году и позже.
В 2022 году Иванов совершил покупку недвижимости за 1,7 миллиона рублей. Гражданин не подавал документы на налоговый вычет по ипотеке, поэтому вправе получить компенсацию в размере 1700000 х 13% = 221 тысячу рублей. Если в будущем Иванов решит сменить жилье, право в получении вычета сохраняется. Бумаги можно предоставить повторно, но вычет будет считаться с разницы между предельной величиной в 2 миллиона рублей и использованной частью в 1,7 миллиона рублей (до 300 тысяч рублей).
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Имущественный вычет возможно распределить между супругами, чтобы лица одновременно воспользовались предоставленным правом. В этом случае зависит от оформления квартиры. Если у каждого в семье прописана собственная доля — то вычет будет распределяться в соответствии с ней. В случае если собственность совместная или индивидуальная, составляют заявление о распределении вычета, предварительно договорившись о пропорциях. Заявление подается в налоговую службу только один раз, изменить его условия нельзя.
Как вернуть подоходный налог по ипотеке в 2022 году: пошаговая инструкция
Сегодня покупка жилья – вопрос не одного года жизни, особенно при использовании заемных средств. На государственном уровне налогоплательщикам предоставляется возможность получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку. Эта мера позволяет сэкономить до 13% от суммы затраченных средств, включая банковские проценты.
После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.
Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов. Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения. Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.
Какие нужны документы для имущественного вычета
Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.