Имущественный налоговый вычет в 2021 документы при приобретении квартиры первички по ипотеки

Содержание

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Имущественный налоговый вычет в 2021 документы при приобретении квартиры первички по ипотеки». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Налоговая декларация: определение и виды Что такое НДФЛ? Налог на доходы физических лиц, который обязаны уплачивать граждане, если получают доход независимо от основной трудовой деятельности. К примеру, сюда входят доходы граждан от проданного имущества.

Имущественные налоговые вычеты

Но, помимо обязательства уплаты налога, государство может вернуть часть уплаченной на то суммы. Для этого существует такая процедура, как подача декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет — специального бланка, в котором указывается информация о заявителе, предмет заявления и требования заявителя. Предметом заявления может быть желание заявителя получить один из видов налогового вычета:

Есть один нюанс, если имущество приобреталось в ипотеку, то дополнительно предоставляются:

  • Свидетельство о государственной регистрации собственности недвижимого имущества;
  • Документ, являющийся основанием сделки (договор купли-продажи);
  • Справка о доходах, выдаваемая по месту работы (2 НДФЛ);
  • Квитанции или иные документы, подтверждающие оплату.

Изменений в законодательстве, которое относится к получению налоговых вычетов по ипотеке, в 2021 году не произошло. Основным нормативно-правовым актом, регламентирующим эту сферу деятельности, остался Налоговый кодекс РФ, а именно статья №220 «Имущественные налоговые вычеты».

Налоговый вычет по ипотеке в 2021 году: кто имеет право на получение, как и где его получить

  • Москва: +7 (499) 110-86-72 .
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
  • Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
  1. Стоимость недвижимости.
  2. Выплаченный за отчетный период НДФЛ.
  3. Год приобретения недвижимости.

Кто имеет право на вычет

Для того чтобы получать вычеты с процентов, следует каждый год по мере выплаты процентов обращаться в налоговую с полным пакетом документов, при этом к стандартному перечню добавляются платежные документы. Следует обратить внимание, что платежные документы должны содержать информацию, подтверждающую, что средства были уплачены именно гражданином, обратившимся за вычетом: выписки с личного счета, банковские операции через оператора с использованием удостоверения личности.

  1. Заполнить декларацию формы 3-НДФЛ.
  2. Написать соответствующее заявление о желании получить вычет.
  3. Приложить пакет вышеперечисленных документов.
  4. Обратиться в налоговый орган или к работодателю, которого налогоплательщик трудоустроен.
  5. В случае подачи полного пакета документов, заявка будет принята к рассмотрению.
  6. Рассматривать ее будут около трех месяцев.
  7. В случае положительного результата, на счет, указанный в заявлении, будут перечислены денежные средства (в течение одного месяца с момента принятия решения налоговым органом).
Это интересно:  Дачное строительство 2021

Воспользоваться вычетом по процентам не удастся до тех пор, пока не будет использован полностью основной имущественный вычет. Оформлять вычет по кредитным процентам нужно только после использования суммы основного вычета. Для этого придется подавать все вышеперечисленные документы в налоговую повторно.

Справка из банка для налогового вычета по ипотечному займу

Это значит, что если стоимость приобретенного в ипотеку жилья превышает сумму в 2 миллиона рублей, то покупатель может рассчитывать лишь на возврат налога в размере 260 тысяч рублей (2 млн. руб. × 13%). Или если сумма уплаченных процентов превышает 3 миллиона рублей, то больше чем 390 тысяч рублей вычета получить не удастся, поскольку это максимальный размер налоговой льготы.

А как же быть пенсионерам, которые получают государственную пенсию, а, следовательно, не уплачивают НДФЛ? Для них действуют особые правила. Они могут подать декларации за 3 последних года своей работы. Такое право есть только у пенсионеров.

Все большей популярностью пользуется процедура рефинансирования ипотеки. Это заключение с банком договора по погашению кредита на более выгодных условиях. Вы как бы берете в долг, чтобы погасить старый заем, и одновременно оформляете ипотеку на новых условиях. Это выгодно заемщикам, которые взяли кредит несколько лет назад, когда ставки были более 14 %. У них появилась возможность переоформить заем под более низкий процент.

Документы для возмещения налога при покупке квартиры в ипотеку

Согласитесь, было бы замечательно получить такую большую сумму и тем самым возместить себе часть потраченных на приобретение жилья денег. Но здесь действует одно правило: вы не можете в один год вернуть больше, чем заплатили подоходного налога со своей зарплаты.

Налоговый вычет представляет из себя льготу, предоставляемую государством, позволяющую компенсировать часть расходов на приобретение жилья. При этом им можно воспользоваться как в случае оплаты покупки сразу, так и взяв ипотечный кредит.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Для такого получения имущественного вычета не требуется ждать окончания календарного года. За его получением можно обратиться сказу после регистрации права собственности или подписания акта приема-передачи на жилье.

Можно ли получить вычет по процентам по ипотеке за вторую квартиру

Кроме того, в данном случае вычет можно было получить как по процентам, так и по основному долгу только на один объект недвижимости. Но после вступления в силу изменений налогового законодательства у граждан появилась возможность вернуть 13% по двум видам вычетов на разные квартиры. Естественно такое допустимо только в пределах суммы установленной законом.

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Пример: В 2021 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн.руб. и купил квартиру стоимостью 2 200 000 руб. (свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2021 году). В 2021 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2021 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс.руб), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс.руб. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам (его мы рассмотрим далее).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Пример: В 2021 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб. В 2021 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2021 году. В 2021 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2021 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2021, 2021 и 2021 годах.

Это интересно:  Выплаты при рождении ребенка в 2021 году 50тысяч

При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

Документы для вычета налога

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.

  • копию паспорта;
  • ИНН;
  • документы, подтверждающие право собственностина недвижимость;
  • договор ипотечного кредитования с банком;
  • график погашения ипотеки;
  • справку банковского образца о фактически выплаченных процентах по договору;
  • справку 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ (если вычет оформляется самостоятельно в налоговой);
  • заявление.
  • Москва: +7 (499) 110-86-72 .
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
  • Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
  1. Стоимость недвижимости.
  2. Выплаченный за отчетный период НДФЛ.
  3. Год приобретения недвижимости.

Как получить

  • Москва: +7 (499) 110-86-72 .
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
  • Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
  • нерезидентам РФ;
  • безработным гражданам;
  • предпринимателям, которые используют иные ставки в работе;
  • гражданам, которые воспользовались для покупки не собственными средствами или заемами, а например, государственными субсидиями, материнским капиталом и т. д.

В случае приобретения недвижимости каждый покупатель может рассчитывать на возврат части ее стоимости, а также возмещение части процентов, выплаченных за пользование заемными средствами. Эта право предусмотрено Налоговым кодексом РФ и называется налоговый вычет. Кому и в каком размере полагается вычет, что из документов нужно предоставить в 2021 году и как происходит оформление – расскажем сегодня.

Перечень необходимых документов на налоговый вычет по ипотеке

  • Внести в электронном виде данные в 3-НДФЛ, найдя соответствующий бланк на сайте налоговой.
  • Заполнить в электронном виде заявление с указанием реквизитов для перечисления средств, возмещенных по НДФЛ.
  • Отсканировать и приложить к декларации все необходимые для получения вычета документы, которые визируются электронной подписью заявителя (создать ключ электронной подписи можно непосредственно в профиле пользователя в личном кабинете на сайте налоговой).

Общая информация

Право на вычет по процентам по ипотеке возникает только после появления права на основной вычет. То есть если договор ипотеки был заключен в 2021 году, а акт приемки-передачи на недвижимость подписан с застройщиком только в 2021 году, то именно в 2021 появляется возможность подать на вычет по процентам. Сделать это можно будет как за текущий, так и за предыдущий отчетный периоды. При этом важно помнить, что заявить к вычету можно только те проценты, которые уже были фактически уплачены. То есть в 2021 году можно оформить возмещение за проценты, выплаченные в 2021 году, а в 2021 – за 2021 и так далее, пока кредит не будет погашен.

Это интересно:  Заявление на возврат имущественного налога 2021

Далее предстоит отслеживать состояние заявки через личный кабинет. По срокам рассмотрения нет отличий. Налоговый орган осуществляет проверку заявления и приложенные к нему документы в течение 3 месяцев.

Кроме того, в данном случае вычет можно было получить как по процентам, так и по основному долгу только на один объект недвижимости. Но после вступления в силу изменений налогового законодательства у граждан появилась возможность вернуть 13% по двум видам вычетов на разные квартиры. Естественно такое допустимо только в пределах суммы установленной законом.

Налоговый вычет по ипотеке при совместной и долевой собственности

Как уже было отмечено выше, налоговый вычет можно возместить через своего налогового агента, а именно через работодателя. Этим способом можно воспользоваться, в том числе, при возмещении процентов по ипотеке, различий не будет. Если гражданин выбрал этот способ ему нужно сообщить об этом своему работодателю, и он перестанет удерживать из заработной платы подоходный налог.

Иванова купила квартиру в 2021 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2021 году

Обновленный шаблон декларации 3-НДФЛ содержит меньше страниц, в нем появились приложения, которые заполняются при наличии соответствующих оснований. Новая форма справка 2-НДФЛ введена в действие с 1 января 2021 года Приказом ФНС от 02.10.2021 №ММВ-7-11/566. Справка 2-НДФЛ теперь составляется в двух вариантах:

Здравствуйте. Cкорее всего, вам приходят на телефон уведомления о списаниии денежных средств в счет оплаты ипотечного кредита. Вы можете обратиться в свой банк, в котором открыт ваш счет и попросить дать вам банковские выписки о списании средств за нужный период

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2021 году

Здравствуйте. Апартаменты по зaкoнy нe являютcя жилым пoмeщeниeм. Heвoзмoжнo иcпoльзoвaть для иx пoкyпки мaтepинcкий кaпитaл, жилищныe cyбcидии и дpyгиe льгoты oт гocyдapcтвa. Taкжe нeльзя oфopмить cyбcидии нa oплaтy кoммyнaльныx ycлyг или получить наловый вычет после их покупки. Рады были помочь!

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

Пожалуйста, обратите внимание,что декларация 3-НДФЛ на возврат налога всегда подается за целый календарный год, вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги. При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании (п. 7 ст. 220 НК РФ). Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

Оцените статью
Доступное Правовое обеспечение