За сколько лет можно вернуть налоговый вычет проценты по ипотеки

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «За сколько лет можно вернуть налоговый вычет проценты по ипотеки». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы). В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях. Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.

Общие условия предоставления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет. Она берет ипотечный кредит в 2022 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.

Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья.

Как вернуть проценты по ипотеке

Часто задают вопрос, какое возмещение лучше получать первым, от суммы займа или процентов? Ответ на него можно дать, только проведя расчеты по конкретной ситуации. Напомню, что возврат налога с процентов по ипотеке и суммы кредита возможен в пределах той суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.

Налог возвращают, если жилье было приобретено при помощи ипотеки, и делается это до момента, пока выплачивается кредит. На 2022 год у заемщиков есть возможность предъявления государству процентной ставки – это делается в том случае, если происходит рефинансирование займа, который был получен до этого. Между прочим, ранее такая возможность отсутствовала.

Как вернуть проценты по ипотеке? Особенности процедуры получения налогового вычета

Представленная ниже ситуация встречается не так часто – обычно возвращают только проценты. Но зачастую случается так, что кроме процентов по ипотеке приобретатели жилья оформляют имущественный вычет на квартиру, который дает возможность частично покрыть затраты собственных денег, которые были потрачены на приобретение.

Важная информация!

А. П. взяла займ в размере 1 млн руб., при этом переплата составляла 10,9 процентов. Погасить долг необходимо за 10 лет. Подсчитаем: в этом случае каждый месяц наша героиня будет платить 13718 рублей. Условия банка таковы, что в первые месяцы проценты будут составлять немногим меньше 9 тысяч рублей, а со временем станут меньше. При этом переплатит за кредит Анна Петровна 646214 рублей. И эту сумму можно будет уменьшить согласно данной ситуации.

Пример №2 . Супруги Андрей и Диана в 2022 году купили квартиру в ипотеку на 3 млн руб., из них 1 млн – ипотечные. Ипотека на 10 лет под 12% годовых. Квартиру оформили только на Андрея. Не смотря на это, Диана также имеет право получить вычет за свою половину, ведь квартира куплена в браке.

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление

Вычет не имеет срока годности и право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость. Даже если Вы не знали про вычет, Вы все равно можете его получить, хоть через 10 лет после покупки квартиры. Но возвратить сразу можно только за предыдущие 3 года. И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы, оставшаяся часть будет выплачена в последующие годы (п.7 ст.78 НК РФ). Например, если квартира куплена в 2022 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2022, то в этом же 2022 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2022, 2022 и 2022 года. Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие годы. Советуем внимательно прочитать каждый пример ниже, будет гораздо легче всё это понять.

Подробнее о вычете по ипотечным процентам

В 2022 году они подали документы в налоговую инспекцию, но Алексею в качестве налогового вычета ему вернули не весь его НДФЛ за три года, т.е. 175 тыс.руб., а только положенные 130 тыс.руб. И Марине в качестве вычета вернули не весь ее НДФЛ за три года (180 тыс.руб.), а только положенные ей 130 тыс.руб. Они полностью вернули себе налоговой вычет.

Каждый заёмщик и созаёмщик имеет право на получение вычета с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Для получения этих сумм необходимо ежегодно брать справку в банке об уплаченных процентах по кредиту. Сведения указываются в налоговой декларации.

Получить налоговый вычет можно в налоговой инспекции по месту официальной регистрации. «Прописаться» в новостройке проблематично. Для этого нужно свидетельство о собственности. Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро.

Счастливый случай

Каждый покупатель недвижимости может вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 7 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода. Если он составляет 15 тыс. руб. в месяц, то за год накопится только 180 тыс. руб. – с них и вернут 13% (23,4 тыс. руб.). Остаток будет перенесён на следующий год.

Общая сумма к возврату уже будет зависеть от его годового дохода. Если зарплата будет небольшой, то остальные деньги гражданин сможет вернуть, обратившись с соответствующим заявлением в налоговую уже в будущих периодах. И продолжать делать это ежегодно, пока не получит полную сумму положенного имущественного возврата.

Итак, если вы оформили ипотечный кредит и при этом имеете постоянный облагаемый налогом доход, вы вполне можете воспользоваться правом на возмещение 13% от понесенных вами расходов на уплату процентов по ипотеке.

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Долгалёв А.Б. приобрел жильё в 2022 году, к 2022 он уже полностью получил основной вычет и теперь он сразу может получить возврат за все выплаченные проценты с 2022 по 2022 год, а дальше на своё усмотрение может обратиться либо на след. год, либо через несколько лет, когда сумма возврата для него будет более значительней.

Многих людей, которые уже обременили себя ипотекой, интересует вопрос о временных рамках подачи заявления на частичное возмещение процентов. Условия НК РФ достаточно лояльные и не обязывают заемщика сразу же при оформлении ипотеки собирать все документы.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

Кроме стандартного списка документов, сотрудники налоговой инспекции могут потребовать дополнительные бумаги. Допустим, во время действия кредитного договора банк был признан банкротом и реструктуризирован. Таким образом, ипотечный договор переходит в собственность другого Кредитора, а значит, необходимо предоставить данные о переуступке договора другому банку.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Ольга, добрый день! Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2022 года (изменения подробно описаны в статье «Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2022 году»). На текущий момент ограничения действуют следующим образом:
По жилью, приобретенному до 1 января 2022 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. руб., больше имущественный вычет при покупке жилья вы получить не сможете.

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2022 году

Что касается вашего второго вопроса, то возврат страховки за ипотеку полностью зависит от вида оформленного договора, поэтому при возникновении подобных вопросов первое, что необходимо сделать – ознакомиться с условиями соглашения и наличием возможности требования уплаченных средств обратно. Страховку за выплату ипотеки в плановом режиме не возвращают, поэтому вернуть страховку после погашения ипотеки возможно только в случае, если выплата была проведена досрочно. Отсутствие наступления страховых обстоятельств не означает отсутствие исполнения обязательств страховщиками.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

Здравствуйте. Вы имеете право распределить налоговую льготу (до 650 000) по своему усмотрению в любом соотношении долей. Для того чтобы получить равные доли, никаких дополнительных действий не нужно — вы формируете стандартный пакетт документов, включая декларации 3-НДФЛ и заявления на вычет, и передаете его в ИФНС по месту жительства. Если же вы хотите назначить каждому из супругов индивидуальную долю, то к общему пакету документов нужно приложить заявление на распределение расходов. Подробности можно уточнить у вашего налогового инспектора по месту жительства

• гражданин оформляет возмещение уже перечисленного в течение прошедшего года НДФЛ и получает причитающуюся сумму на расчетный счет через налоговую инспекцию. Деньги переводят единой суммой.
• гражданин предъявляет по месту работы уведомление о праве на получение налоговой льготы, которую берет в инспекции по месту жительства. Согласно этому документу работодатель не удерживает с заработной платы работника налог в виде 13% НДФЛ до достижения определенного лимита. Таким образом, в течение некоторого времени работник получает зарплату на 13% больше, чем обычно.

Имущественный вычет по процентам по ипотеке: как получить возврат подоходного налога

• фамилия, имя и отчество гражданина;
• номер отделения налоговой службы, в которое сдается заявление;
• адрес прописки гражданина;
• ИНН;
• год, за который возвращается вычет;
• адрес того объекта недвижимости, для приобретения которого понадобилась ипотека;
• сумма имущественного вычета по процентам по ипотеке;
• список документов, которые подаются вместе с декларацией;
• реквизиты банка, на которые следует перечислять деньги;
• дата подачи заявления;
• личная подпись гражданина.

Что такое налоговый вычет

• договор с банком или другой кредитной организацией о выдаче целевого займа под покупку недвижимости;
• график, в котором указана схема погашения кредита;
• документы, подтверждающие факт выплаты процентов по ипотеке. В этом качестве могут выступать квитанции, выписки с расчетного счета или можно взять в банке специальную справку, подтверждающую совершенные платежи. В такой справке будет сразу указана вся сумма процентов, которая подлежит к возмещению.

• Паспорт гражданина РФ;
• ИНН;
• Договор купли-продажи;
• Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
• Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
• Две квитанции об оплате;
• Оригинал справки формы 2ндфл;
• Заявление на имущественный вычет;
• Оформленный график платежей по ипотеке;
• Банковская справка, где есть номер для перевода денег.

Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик. 13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей. Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

Максимальная сумма к возврату на налоговый период

• Есть максимальная сумма, за пределы которой нельзя перешагнуть. Если у клиента рассчитан больший объем средств, то он будет разделен на несколько лет (он получить два или три единовременных выплаты).
• Кредитные договора, которые были заключены до 2022 года, не подлежат наложению запретов и ограничений.
• Налоговый вычет разрешен при рефинансировании ипотеки.
• Заемщик может выбрать неограниченной количество финансовых учреждений, которые выдают кредит. Но возврат средств по ипотеке можно получить только один раз.
• Чтобы оформить вычет налога, кредит должен быть целевым. Он должен быть направлен на покупку жилья.
• Невозможно вернуть деньги с простого потребительского кредита. Даже при условии, что его направили на погашение ипотечного долга.

В случае, если основной имущественный вычет был получен до 2022 года и вычет по процентам в его состав включен не был, то по второй квартире, купленной в ипотеку, гражданин может отдельно получить вычет по кредитным процентам. Аналогичная позиция изложена в письме ФНС РФ от 21.05.2022 № БС-4-11/8666 и Письме Минфина РФ от 27.04.2022 № 03-04-05/24331.
С учетом вышеизложенного, Вы вправе получить вычет по ипотечным процентам по квартире, приобретенной в 2022 году.

Если у вас возникли сложности или просто нет времени на заполнение всех необходимых документов и составление заявления на получение налогового вычета по ипотечным процентам, но наш дежурных юрист онлайн готов оперативно помочь вам в данном вопросе.

Распределение процентного вычета при приобретении квартиры супругами

Добрый день! В 2022 году приобрела квартиру стоимостью менее 1 млн. Воспользовалась НВ, сейчас приобретаю новое жилье с использованием ипотеки. Являюсь работающим пенсионером. Могу я воспользоваться НВ второй раз?

Имущественный налоговый вычет бывает двух видов: на стоимость покупки жилья (о нем мы уже писали ранее) и на уплаченные проценты по ипотечному кредиту. Если первый вычет дает возможность вернуть 260 тысяч рублей по основному долгу ипотеки, то второй позволяет компенсировать целых 390 тысяч рублей с выплаченных процентов по кредиту.

Как и вычет на стоимость покупки жилья, вычет по процентам можно заявлять на следующий год после оформления права собственности на жилье. Так, если вы получили акт приема-передачи собственности (или выписку из ЕГРН) в 2022 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не ранее 2022 года.

Как рассчитывается сумма возврата по процентам?

В то же время в налоговой декларации учитываются выплаты по процентам, совершенные до получения документа о праве собственности. К примеру, вы купили квартиру в ипотеку в 2022 году, а выписку из ЕГРН оформили в 2022-ом. Значит, при подаче документов на налоговый вычет в 2022-ом в 3‑НДФЛ необходимо внести все уплаченные проценты за 2022-ый и 2022-ый годы.