Лечение зубов брекиты налоговый вычет положен

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Лечение зубов брекиты налоговый вычет положен». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Если лечение было предоставлено не лично налогоплательщику, а кому-то из его ближайших родственников, оформление процедуры имеет общий характер. Также собираются документы, туда же подаются. Единственная разница — пакет бумаг дополняется свидетельством, подтверждающим брачные узы или кровное родство. Оформлением же займется сам налогоплательщик, а услуги по факту может оплачивать родственник.

Важно: 2022 год внес свои коррективы в налогообложение. Теперь гражданин без проволочек может получить свою выплату напрямую от бухгалтерии родного предприятия. Налоговая служба будет лишь посредником. Перед ней работодатель отчитается уже потом. Сроки тоже изменились. Теперь возместить потраченную изначально на лечение свое или родственников сумму гражданин может сразу, не дожидаясь, пока закончится указанный налоговый период. Безусловно, процедура упростилась, и редакция законодательства дала приятные изменения.

Документы для налогового вычета на лечение зубов

Возврат пенсионерам. Конечно, пожилые и уже неработающие граждане также могут пользоваться медуслугами. Проходить лечение и соответственно нести расходы. Увы, если пенсионер официально уже не работает, он автоматически перестает считаться налогоплательщиком. Соответственно, на выплаты ему рассчитывать нельзя.

Ортодонтическое лечение, например установка брекетов, — процедура достаточно затратная и не быстрая. Обычно процесс исправления прикуса с ежемесячными посещениями врача занимает больше года. Оформление налогового вычета поможет вернуть часть затрат.

Как получить налоговый вычет за услуги ортодонта

Максимальный размер компенсации составляет 120 тысяч рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей. В эту сумму не входит стоимость расходных материалов. Например, с затрат на дуги, резинки, пружины 13% не вернут.

Сколько составит возврат?

— Оригинал справки об оплате медицинских услуг. Ее форма утверждена Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2022. Эта справка выдается медицинским учреждением, где вам оказывали услуги.

Для компенсации доступны только те расходы, которые понесены не позднее трех лет. Таким образом, даже в настоящее время, не имеющий работы гражданин, также может подать заявление на получение вычета за лечение брекетами не ранее 3 лет назад, так как ранее с его доходов перечислялся НДФЛ.

• Налоговая декларация;
• Документ, подтверждающий трудоустройство;
• Паспорт заявителя;
• Документ, удостоверяющий личность несовершеннолетнего;
• Если присутствует факт опекунства, то это должно быть задокументировано;
• Договор на оказание услуги по установки брекетов;
• Подтверждение из стоматологической клиники, что процедура проведена;
• Платежные документы.

Инстанции

Если процедура проводилась на основании добровольного медицинского страхования, то в налоговую службу нужно подать страховой полис и платежку об уплате страховой премии. Важно подготовить копии и взять с собой оригиналы.

Каждый месяц надо приходить к ортодонту на плановый прием. Ортодонт оценивает прогресс, делает подтяжку или смену дуг (например, устанавливает более тугую дугу). Плановый прием ортодонта стоит в среднем 2022 рублей. Я в 2022 году платила по 1500 рублей каждый месяц за обычный прием.

Металлические брекеты больше всего любят ортодонты, потому что они самые эффективные: быстрее двигают зубы. Но они некрасивые, поэтому многие стесняются их носить. Еще металлические брекеты самые дешевые. За одну дугу металлических брекетов в 2022 году я заплатила 30 тысяч рублей .

Плановые визиты к ортодонту

Перед тем как заключить с клиникой договор на лечение, уточните, сможете ли вы получить налоговый вычет. Клиника может быть и государственной и частной — главное, чтобы у нее была лицензия гособразца. В нормальных клиниках вас сразу спросят про вычет и помогут подготовить документы. Если выдать справку для налоговой в клинике отказываются, не связывайтесь с ней. Скорее всего, такая клиника работает по незаконным схемам и уходит от налогов.

После получения декларации и документов налоговым органом в течении трех месяцев должна быть проведена камеральная проверка. По итогам, которой Вам будет предоставлен налоговый вычет либо отказано в его предоставлении. В случае положительного решения сумма излишне уплаченного налога, указанная в Вашем заявлении, должна быть возвращена Вам в течение месяца после окончания проверки.

Претендовать на возврат денежных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %. Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только за свое лечение, но и лечение своих детей (не старше 18 лет), супруги (супруга), родителей. Вычет на лечение предоставляется только в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях или организациях, имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ. В случае оплаты медицинских услуг работодателем, вычет не предоставляется.

Вычет за лечение зубов: обращение в налоговую инспекцию

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено возможность получения социального налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической клинике. Такой вычет позволяет вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на посещение стоматологического кабинета. Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более 120 000 рублей. Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.

• по оплате лечения собственных зубов;
• по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
• приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
• приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов (покупку медикаментов, страховки), но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).

Кто имеет право на соответствующий вычет?

ФНС возьмет 4 месяца на проверку документов. Если с ними будет все в порядке — в течение этого срока на банковский счет гражданина, указанный в заявлении на вычет, придет сумма вычета на лечение зубов — в размере 13% от расходов на оплату услуг, оказанных стоматологической клиникой.

Большое спасибо! это я так понимаю выдержка из какого-то НПА, найду его и ткну эту бухгалтершу в него носом. (ну или по вашей рекомендации как более интеллигентный вариант — вручу ей письменное требование со ссылкой на этот нпа) Если не подействует, обращусь в органы здравоохранения.

КонсультантПлюс: Форумы

Подскажите пожалуйста, кто знает, как лучше поступить в сложившейся ситуации.
В прошлом году в одной клинике я воспользовалась ортодонтическими услугами (мне установили брекет-систему) на довольно немаленькую сумму. В этом году захотела сделать налоговый вычет за это лечение. Пришла в бухгалтерию вышеупомянутой клиники за соответствующими документами (справка, копия лицензии и т.д.), но бухгалтер сказала что она неуверена дают ли налоговый вычет на такой вид услуг, сказала уточнить этот вопрос. Я позвонила в налоговую своего района, где мою точку зрения подтвердили, за такое лечение тоже делают налоговый вычет. Я вернулась к этому бухгалтеру и передала слова налоговой, она не поверила заявив «мало ли что они вам сказали! я вам сейчас выдам справку а потом они ко мне придут и по ушам надают за то что я эту справку дала», мол, надо делать официальный запрос, приходите через месяц-два. После этого я ещё раз проконсультировалась в налоговой
по этому вопросу, сказали что выдавать эту справку или нет решает клиника. Но ведь если действительно решает клиника, то уж явно не бухгалтер, а как минимум врач. А здесь ещё одна загвоздка — врач моя после нового года ушла из этой клиники в другую и я естественно ушла вместе с ней. Но может всё-таки я именно к ней должна обратиться за справкой? Или эта клиника действительно имеет право в одностороннем порядке отказать мне в выдаче этой справки?
Заранее спасибо.

Re: налоговый вычет за услуги ортодонта

Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации (далее — Справка) заполняется всеми учреждениями здравоохранения, имеющими лицензию на осуществление медицинской деятельности, независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности.
Справка удостоверяет факт получения медицинской услуги и ее оплаты через кассу учреждения здравоохранения за счет средств налогоплательщика.
Справка выдается после оплаты медицинской услуги и при наличии документов, подтверждающих произведенные расходы, по требованию налогоплательщика, производившего оплату медицинских услуг, оказанных ему лично, его супруге (супругу), его родителям, его детям в возрасте до 18 лет.

• услуги, описанные гражданином в заявлении, отсутствуют в специальном перечне;
• организация, где лечился гражданин (или его родственники) неофициальная, нет лицензии;
• лечение произошло далеко, за границей;
• лечение оплачивал полностью работодатель;
• нет доходов, облагаемых 13% ставкой;
• пакет документов, предоставленный изначально гражданином, неполный;
• документы некачественные (копии нечеткие, не заверено) или имеются нарушения.

Важно: возврат детям возможен, если они несовершеннолетние. Ведь согласно законодательству дети постарше могут вполне официально трудоустроиться сами. И учитываться как отдельные налогоплательщики. От ребенка плательщиком выступит налогоплательщик, а получателем оказываемых услуг — несовершеннолетний.

Особенности: предоставление вычета пенсионерам, за родственников

• взрослому гражданину РФ, работа которого имеет официальный характер, а доход – фиксированный;
• супруг/супруга;
• дети, включая опекаемых (несовершеннолетние);
• родители;
• ИП (предприниматели), если предприятие отчисляет НДФЛ, без применения «упрощенки», ЕСХН и прочих «плюшек».

Действующее налоговое законодательство РФ предлагает налогоплательщикам воспользоваться широким перечнем льгот. Не исключением стало предоставление налогового вычета за брекеты. Он позволяет родителям получить часть уплаченных в государственную казну налогов обратно.

Можно ли получить налоговый вычет за брекеты

В оплату услуг стоматологической клиники входит стоимость системы брекетов и оплата труда персонала. Если говорить о максимальной сумме самого вычета, она составит 15 600 рублей.
Предлагаем к рассмотрению наглядные примеры расчета вычета на брекеты.

Можно ли получить налоговый вычет за брекеты

Ответ на данный вопрос однозначный: «Получить налоговый вычет на брекеты не просто можно, а крайне необходимо». Родителям не стоит упускать эту возможность. Оформление документов займет считанные минуты, при этом позволит немного улучшить финансовое положение семьи.
Не будем вдаваться в само понятие «брекеты» и тонкости их установки. Для вычета важны не тонкости осуществления данной процедуры, а сам факт ее проведения.

1. Заявление от налогоплательщика о предоставлении ему налогового вычета (пишется в произвольной форме, т.к. нет единого утвержденного образца).
2. Декларация 3-НДФЛ, заполненная собственноручно.
3. Выписку из бухгалтерии, оформленную по 2-НДФЛ, где указывается общая величина отчислений в виде налога за отчетный срок. Если заявитель одновременно работает в нескольких местах, такая справка необходима с каждого из них.
4. Документы, удостоверяющие родство, например, свидетельство о браке или копия паспорта родителя (требуются, когда вычет оформляется за лечение близких родственников).
5. Справку, подтверждающую расчет за медицинские услуги (только в оригинале!). Форма была утверждена 25.07.2022 г. Приказом Минздрава РФ за № 289, НС РФ № БГ-3-04/256.
6. Договор или заверенную копию с медучреждением об оказании ортодонтического лечения.
7. Лицензию медучреждения, разрешающую осуществлять медицинскую деятельность (можно представить заверенную копию).
8. Полис ОМС.
9. Платежные документы: всевозможные чеки, квитанции, поручения (законодательно не нужны, но на практике могут запросить и их).

Налоговый вычет за установку брекетов или сколько можно вернуть денег за курс ортодонтического лечения

Важно! Как альтернативный вариант, можно подать документы через доверенное лицо. При таком варианте у него должна иметься доверенность установленного образца с обязательной нотариальной отметкой.

Процедура оформления

Согласно всем, перечисленным выше документам, после ортодонтического лечения налогоплательщику при условии регулярного отчисления налога, может предоставляться выплата – это 13% от всей стоимости услуги. Причем оговорено, что возмещается только сумма, не превышающая 120 тыс. р.

Сотрудники службы рассматривают заявление и проверяют документы в четырехмесячный срок. Если у налоговой службы не возникнет никаких вопросов к заявителю, он получит свои деньги. Средства будут перечислены на личный банковский счет заявителя.

• Удостоверение личности (паспорт)
• Справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ за год, в течение которого человек произвел оплату услуг больницы
• Заявление на получение налогового вычета (оно составляется по специальной форме, узнать, как именно, можно у работников службы)
• Копии квитанций, которые доказывают, что оплата медицинских услуг действительно производилась
• Копию договора пациента и клиники, где он лечился
• Копии лицензии клиники (если в договоре указана информация о лицензии, дополнительно предоставлять копию документа не нужно)
• Справку, доказывающую факт оплаты услуг клиники (этот документ выдается в самой клинике)

Пример

Если работник предприятия хочет вернуть деньги через работодателя, ему понадобится сначала посетить налоговую инспекцию и попросить выдать документ, подтверждающий его право на вычет. Для этого нужно подготовить для налоговой службы такие документы:

Однако в то же время стоит не опаздывать с подачей бумаг, поскольку данный вид вычета имеет определенный срок давности, который равен трем годам. Таким образом, чтобы вернуть НДФЛ за лечение, нужно, чтобы с момента его оплаты прошло не более трех лет.

Большинство физических лиц упускают возможность сократить размер своей налогооблагаемой базы по причине недостаточной осведомленности о своих правах на возврат НДФЛ за стоматологические услуги. В связи с этим рекомендуем взять во внимание следующую информацию:

Возврат налога за стоматологические услуги

На сегодняшний день услуги стоматологии являются востребованными и стоят недешево. В связи с этим налоговая скидка на лечение подобного рода пользуется огромным спросом. О том, как ее получить, какие условия для этого необходимо выполнить, а также некоторые другие детали предлагаем обсудить в данной статье.